西部建設(002302)2010年年度審計報告

　　新疆西部建設股份有限公司

　　審計報告及財務報表

　　（2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日止）

　　目 錄 頁 次

　　一、 審計報告 1-2

　　二、 財務報表

　　資產負債表和合并資產負債表 1-4

　　利潤表和合并利潤表 5-6

　　現金流量表和合并現金流量表 7-8

　　所有者權益變動表和合并所有者權益變動表 9-12

　　財務報表附注 1-84

　　審計報 告

　　信會師報字（2011）第10523 號新疆西部建設股份有限公司全體股東：

　　我們審計了后附的新疆西部建設股份有限公司 （以下簡稱貴公司）財務報表，包括2010 年12 月31 日的資產負債表和合并資產負債表、2010 年度的利潤表和合并利潤表、2010 年度的現金流量表和

　　合并現金流量表、2010 年度的所有者權益變動表和合并所有者權益變動表以及財務報表附注。

　　一、 管理層對財務報表的責任

　　按照企業會計準則的規定編制財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。

　　二、 注冊會計師的責任

　　我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

　　審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決于注冊會計師的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

　　我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

　　審計報告第1 頁

　　三、 審計意見

　　我們認為，貴公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了貴公司2010 年12 月31 日的財務狀況以及2010 年度的經營成果和現金流量。

　　立信會計師事務所有限公司 中國注冊會計師：

　　中國注冊會計師：

　　中國·上海 二一一年二月二十五日

　　審計報告第2 頁

　　新疆西部建設股份有限公司

　　資產負債表

　　2010 年12 月31 日

　?。ǔ貏e注明外，金額單位均為人民幣元）

　　資 產 附注十一 年末余額 年初余額

　　流動資產：

　　貨幣資金 362,270,718.91 670,619,479.75

　　交易性金融資產

　　應收票據 35,198,519.27 36,507,533.31

　　應收賬款 （一） 217,100,095.34 175,460,706.16

　　預付款項 8,049,921.02 5,014,255.35

　　應收利息

　　應收股利

　　其他應收款 （二） 20,273,737.45 12,987,030.13

　　存貨 22,480,110.78 18,471,396.33

　　一年內到期的非流動資產

　　其他流動資產

　　流動資產合計 665,373,102.77 919,060,401.03

　　非流動資產：

　　可供出售金融資產

　　持有至到期投資

　　長期應收款

　　長期股權投資 （三） 200,477,000.00 44,200,000.00

　　投資性房地產 22,502,362.43 23,447,885.37

　　固定資產 383,402,318.42 307,698,104.55

　　在建工程 1,722,153.00

　　工程物資 30,056.00 30,056.00

　　固定資產清理

　　生產性生物資產

　　油氣資產

　　無形資產 40,790,153.78 23,988,337.26

　　開發支出

　　商譽

　　長期待攤費用

　　遞延所得稅資產 8,155,018.79 7,665,431.88

　　其他非流動資產

　　非流動資產合計 657,079,062.42 407,029,815.06

　　資產總計 1,322,452,165.19 1,326,090,216.09

　　后附財務報表附注為財務報表的組成部分。

　　企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　報表 第1 頁

　　新疆西部建設股份有限公司

　　資產負債表（續）

　　2010 年12 月31 日

　?。ǔ貏e注明外，金額單位均為人民幣元）

　　負債和所有者權益（或股東權益） 附注十一 年末余額 年初余額

　　流動負債：

　　短期借款 100,000,000.00 185,000,000.00

　　交易性金融負債

　　應付票據 6,861,592.00 29,766,655.52

　　應付賬款 70,511,289.87 83,536,463.50

　　預收款項 13,208,995.29 2,751,154.78

　　應付職工薪酬 35,434,060.45 37,116,486.31

　　應交稅費 9,925,938.67 12,294,296.22

　　應付利息

　　應付股利 89,705.48 6,183,320.00

　　其他應付款 6,850,644.60 3,498,710.26

　　一年內到期的非流動負債 20,000,000.00 10,000,000.00

　　其他流動負債

　　流動負債合計 262,882,226.36 370,147,086.59

　　非流動負債：

　　長期借款 155,000,000.00 80,000,000.00

　　應付債券

　　長期應付款

　　專項應付款

　　預計負債

　　遞延所得稅負債 1,424,247.47 1,935,949.81

　　其他非流動負債 4,596,000.00 640,000.00

　　非流動負債合計 161,020,247.47 82,575,949.81

　　負債合計 423,902,473.83 452,723,036.40

　　所有者權益（或股東權益）：

　　實收資本（或股本） 210,000,000.00 140,000,000.00

　　資本公積 400,573,491.17 470,573,491.17

　　減：庫存股

　　專項儲備

　　盈余公積 70,006,963.40 63,288,712.23

　　一般風險準備

　　未分配利潤 217,969,236.79 199,504,976.29

　　所有者權益（或股東權益）合計 898,549,691.36 873,367,179.69

　　負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,322,452,165.19 1,326,090,216.09

　　后附財務報表附注為財務報表的組成部分。

　　企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　報表 第2 頁

　　新疆西部建設股份有限公司

　　合并資產負債表

　　2010年12月31 日

　　（除特別注明外，金額單位均為人民幣元）

　　資 產 附注五 年末余額 年初余額

　　流動資產：

　　貨幣資金 （一） 479,592,520.89 704,123,566.67

　　結算備付金

　　拆出資金

　　交易性金融資產

　　應收票據 （二） 39,898,519.27 37,227,533.31

　　應收賬款 （三） 311,135,513.43 228,312,260.62

　　預付款項 （五） 15,186,264.30 10,438,750.86

　　應收保費

　　應收分保賬款

　　應收分保合同準備金

　　應收利息

　　應收股利

　　其他應收款 （四） 3,126,896.36 1,431,321.50

　　買入返售金融資產

　　存貨 （六） 29,162,862.19 21,526,217.36

　　一年內到期的非流動資產

　　其他流動資產

　　流動資產合計 878,102,576.44 1,003,059,650.32

　　非流動資產：

　　發放貸款及墊款

　　可供出售金融資產

　　持有至到期投資

　　長期應收款

　　長期股權投資

　　投資性房地產 （七） 22,502,362.43 23,447,885.37

　　固定資產 （八） 533,664,568.79 383,286,929.01

　　在建工程 （九） 31,389,433.05

　　工程物資 （十） 37,103.77 30,056.00

　　固定資產清理

　　生產性生物資產

　　油氣資產

　　無形資產 （十一） 71,062,457.91 27,999,365.17

　　開發支出

　　商譽

　　長期待攤費用

　　遞延所得稅資產 （十二） 11,827,013.70 9,179,846.25

　　其他非流動資產

　　非流動資產合計 670,482,939.65 443,944,081.80

　　資產總計 1,548,585,516.09 1,447,003,732.12

　　后附財務報表附注為財務報表的組成部分。

　　企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　報表 第3 頁

　　新疆西部建設股份有限公司

　　合并資產負債表（續）

　　2010 年12 月31 日

　?。ǔ貏e注明外，金額單位均為人民幣元）

　　負債和所有者權益（或股東權益） 附注五 年末余額 年初余額

　　流動負債：

　　短期借款 （十四） 100,000,000.00 185,000,000.00

　　向中央銀行借款

　　吸收存款及同業存放

　　拆入資金

　　交易性金融負債

　　應付票據 （十五） 6,861,592.00 29,766,655.52

　　應付賬款 （十六） 118,892,720.41 105,139,075.74

　　預收款項 （十七） 14,709,540.25 4,540,305.64

　　賣出回購金融資產款

　　應付手續費及傭金

　　應付職工薪酬 （十八） 51,427,090.35 48,944,455.16

　　應交稅費 （十九） 14,014,856.79 15,551,589.99

　　應付利息

　　應付股利 （二十） 89,705.48 6,183,320.00

　　其他應付款 （二十一） 3,483,403.70 4,184,731.49

　　應付分保賬款

　　保險合同準備金

　　代理買賣證券款

　　代理承銷證券款

　　一年內到期的非流動負債 （二十二） 20,000,000.00 10,000,000.00

　　其他流動負債

　　流動負債合計 329,478,908.98 409,310,133.54

　　非流動負債：

　　長期借款 （二十三） 155,000,000.00 80,000,000.00

　　應付債券

　　長期應付款

　　專項應付款

　　預計負債

　　遞延所得稅負債 （十二） 1,424,247.47 1,935,949.81

　　其他非流動負債 （二十四） 5,596,000.00 640,000.00

　　非流動負債合計 162,020,247.47 82,575,949.81

　　負債合計 491,499,156.45 491,886,083.35

　　所有者權益（或股東權益）：

　　實收資本（或股本） （二十五） 210,000,000.00 140,000,000.00

　　資本公積 （二十六） 399,937,001.89 469,937,001.89

　　減：庫存股

　　專項儲備

　　盈余公積 （二十七） 70,006,963.40 63,288,712.23

　　一般風險準備

　　未分配利潤 （二十八） 308,056,229.90 249,346,484.47

　　外幣報表折算差額

　　歸屬于母公司所有者權益合計 988,000,195.19 922,572,198.59

　　少數股東權益 69,086,164.45 32,545,450.18

　　所有者權益（或股東權益）合計 1,057,086,359.64 955,117,648.77

　　負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,548,585,516.09 1,447,003,732.12

　　后附財務報表附注為財務報表的組成部分。

　　企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　報表 第4 頁

　　新疆西部建設股份有限公司

　　利潤表

　　2010 年度

　?。ǔ貏e注明外，金額單位均為人民幣元）

　　項 目 附注十一 本年金額 上年金額

　　一、營業收入 （四） 946,879,207.38 690,265,316.54

　　減：營業成本 （四） 817,629,314.52 574,414,094.05

　　營業稅金及附加 665,301.59 455,709.50

　　銷售費用 20,203,055.68 13,704,987.90

　　管理費用 22,320,881.29 20,824,194.63

　　財務費用 10,700,881.30 11,995,142.30

　　資產減值損失 1,945,810.25 5,631,902.23

　　加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列）

　　投資收益（損失以“-”號填列） （五） -236,700.00

　　其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

　　二、營業利潤（虧損以“-”填列） 73,413,962.75 63,002,585.93

　　加：營業外收入 2,533,920.58 3,785,503.25

　　減：營業外支出 1,337,555.83 1,036,339.16

　　其中：非流動資產處置損失 277,555.83 1,036,339.16

　　三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 74,610,327.50 65,751,750.02

　　減：所得稅費用 7,427,815.83 10,977,076.51

　　四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 67,182,511.67 54,774,673.51

　　五、每股收益：

　?。ㄒ唬┗久抗墒找?nbsp;0.32 0.49

　　（二）稀釋每股收益 0.32 0.49

　　六、其他綜合收益

　　七、綜合收益總額 67,182,511.67 54,774,673.51

　　后附財務報表附注為財務報表的組成部分。

　　企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　報表 第5 頁

　　新疆西部建設股份有限公司

　　合并利潤表

　　2010 年度

　　（除特別注明外，金額單位均為人民幣元）

　　項 目 附注五 本年金額 上年金額

　　一、營業總收入 1,364,511,925.46 912,752,299.62

　　其中：營業收入 （二十九） 1,364,511,925.46 912,752,299.62

　　利息收入

　　已賺保費

　　手續費及傭金收入

　　二、營業總成本 1,233,263,563.03 810,209,247.85

　　其中：營業成本 （二十九） 1,151,422,598.42 743,006,365.22

　　利息支出

　　手續費及傭金支出

　　退保金

　　賠付支出凈額

　　提取保險合同準備金凈額

　　保單紅利支出

　　分保費用

　　營業稅金及附加 （三十） 2,377,373.84 1,043,941.79

　　銷售費用 25,203,631.40 16,405,155.25

　　管理費用 38,426,637.13 30,818,694.31

　　財務費用 （三十三） 10,535,638.17 11,948,913.04

　　資產減值損失 （三十二） 5,297,684.07 6,986,178.24

　　加：公允價值變動收益（損失以“-”號填列）

　　投資收益（損失以“-”號填列） （三十一） -236,700.00

　　其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

　　匯兌收益（損失以“-”號填列）

　　三、營業利潤（虧損以“-”號填列） 131,248,362.43 102,306,351.77

　　加：營業外收入 （三十四） 2,568,057.49 3,878,763.74

　　減：營業外支出 （三十五） 1,491,026.14 1,037,339.16

　　其中：非流動資產處置損失 385,914.01 1,036,339.16

　　四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列） 132,325,393.78 105,147,776.35

　　減：所得稅費用 （三十六） 15,356,682.91 17,360,862.70

　　五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列） 116,968,710.87 87,786,913.65

　　其中：被合并方在合并前實現的凈利潤

　　歸屬于母公司所有者的凈利潤 107,427,996.60 79,289,532.36

　　少數股東損益 9,540,714.27 8,497,381.29

　　六、每股收益：

　?。ㄒ唬┗久抗墒找?nbsp;（三十七） 0.51 0.72

　?。ǘ┫♂屆抗墒找?nbsp;（三十七） 0.51 0.72

　　七、其他綜合收益 （三十八）

　　八、綜合收益總額 116,968,710.87 87,786,913.65

　　歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 107,427,996.60 79,289,532.36

　　歸屬于少數股東的綜合收益總額 9,540,714.27 8,497,381.29

　　后附財務報表附注為財務報表的組成部分。

　　企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　報表 第6 頁

　　新疆西部建設股份有限公司

　　現金流量表

　　2010 年度

　?。ǔ貏e注明外，金額單位均為人民幣元）

　　項 目 本年金額 上年金額

　　一、經營活動產生的現金流量

　　銷售商品、提供勞務收到的現金 847,840,053.99 559,227,785.99

　　收到的稅費返還

　　收到其他與經營活動有關的現金 13,013,878.72 3,349,497.07

　　經營活動現金流入小計 860,853,932.71 562,577,283.06

　　購買商品、接受勞務支付的現金 673,735,631.72 421,734,694.91

　　支付給職工以及為職工支付的現金 82,624,672.14 52,798,266.59

　　支付的各項稅費 16,754,392.94 16,906,278.95

　　支付其他與經營活動有關的現金 27,846,256.21 20,734,755.06

　　經營活動現金流出小計 800,960,953.01 512,173,995.51

　　經營活動產生的現金流量凈額 59,892,979.70 50,403,287.55

　　二、投資活動產生的現金流量

　　收回投資收到的現金 20,000,000.00

　　取得投資收益所收到的現金 63,300.00

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額 2,901,770.13 9,517,187.88

　　處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額

　　收到其他與投資活動有關的現金

　　投資活動現金流入小計 22,901,770.13 9,580,487.88

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 158,469,989.83 46,765,366.49

　　投資支付的現金 160,500,000.00 18,094,682.00

　　取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 15,777,000.00

　　支付其他與投資活動有關的現金

　　投資活動現金流出小計 334,746,989.83 64,860,048.49

　　投資活動產生的現金流量凈額 -311,845,219.70 -55,279,560.61

　　三、籌資活動產生的現金流量

　　吸收投資收到的現金 484,730,020.00

　　取得借款收到的現金 235,000,000.00 245,000,000.00

　　收到其他與籌資活動有關的現金

　　籌資活動現金流入小計 235,000,000.00 729,730,020.00

　　償還債務支付的現金 235,000,000.00 155,000,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息支付的現金 47,718,694.84 12,553,389.38

　　支付其他與籌資活動有關的現金

　　籌資活動現金流出小計 282,718,694.84 167,553,389.38

　　籌資活動產生的現金流量凈額 -47,718,694.84 562,176,630.62

　　四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

　　五、現金及現金等價物凈增加額 -299,670,934.84 557,300,357.56

　　加：年初現金及現金等價物余額 659,141,653.75 101,841,296.19

　　六、年末現金及現金等價物余額 359,470,718.91 659,141,653.75

　　后附財務報表附注為財務報表的組成部分。

　　企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　報表 第7 頁

　　新疆西部建設股份有限公司

　　合并現金流量表

　　2010 年度

　?。ǔ貏e注明外，金額單位均為人民幣元）

　　項 目 附注五 本年金額 上年金額

　　一、經營活動產生的現金流量

　　銷售商品、提供勞務收到的現金 1,202,706,637.94 730,651,718.09

　　客戶存款和同業存放款項凈增加額

　　向中央銀行借款凈增加額

　　向其他金融機構拆入資金凈增加額

　　收到原保險合同保費取得的現金

　　收到再保險業務現金凈額

　　保戶儲金及投資款凈增加額

　　處置交易性金融資產凈增加額

　　收取利息、手續費及傭金的現金

　　拆入資金凈增加額

　　回購業務資金凈增加額

　　收到的稅費返還

　　收到其他與經營活動有關的現金 （三十九） 12,333,103.71 3,956,526.06

　　經營活動現金流入小計 1,215,039,741.65 734,608,244.15

　　購買商品、接受勞務支付的現金 946,859,550.87 532,999,220.35

　　客戶貸款及墊款凈增加額

　　存放中央銀行和同業款項凈增加額

　　支付原保險合同賠付款項的現金

　　支付利息、手續費及傭金的現金

　　支付保單紅利的現金

　　支付給職工以及為職工支付的現金 109,798,082.79 66,089,911.15

　　支付的各項稅費 43,213,715.63 27,167,236.24

　　支付其他與經營活動有關的現金 （三十九） 33,685,519.21 17,818,307.19

　　經營活動現金流出小計 1,133,556,868.50 644,074,674.93

　　經營活動產生的現金流量凈額 81,482,873.15 90,533,569.22

　　二、投資活動產生的現金流量

　　收回投資收到的現金 20,000,000.00 63,300.00

　　取得投資收益所收到的現金

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回

　　2,904,290.13 9,517,187.88

　　的現金凈額

　　處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額

　　收到其他與投資活動有關的現金

　　投資活動現金流入小計 22,904,290.13 9,580,487.88

　　購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付

　　263,763,587.28 85,564,237.38

　　的現金

　　投資支付的現金 20,000,000.00

　　質押貸款凈增加額

　　取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 15,758,100.94

　　支付其他與投資活動有關的現金

　　投資活動現金流出小計 299,521,688.22 85,564,237.38

　　投資活動產生的現金流量凈額 -276,617,398.09 -75,983,749.50

　　三、籌資活動產生的現金流量

　　吸收投資收到的現金 27,000,000.00 484,730,020.00

　　其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 27,000,000.00

　　取得借款收到的現金 235,000,000.00 245,000,000.00

　　發行債券收到的現金

　　收到其他與籌資活動有關的現金

　　籌資活動現金流入小計 262,000,000.00 729,730,020.00

　　償還債務支付的現金 235,000,000.00 155,000,000.00

　　分配股利、利潤或償付利息支付的現金 47,718,694.84 12,553,389.38

　　其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

　　支付其他與籌資活動有關的現金

　　籌資活動現金流出小計 282,718,694.84 167,553,389.38

　　籌資活動產生的現金流量凈額 -20,718,694.84 562,176,630.62

　　四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

　　五、現金及現金等價物凈增加額 -215,853,219.78 576,726,450.34

　　加：年初現金及現金等價物余額 692,645,740.67 115,919,290.33

　　六、年末現金及現金等價物余額 476,792,520.89 692,645,740.67

　　后附財務報表附注為財務報表的組成部分。

　　企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　報表 第8 頁

　　新疆西部建設股份有限公司

　　所有者權益變動表

　　2010 年度

　?。ǔ貏e注明外，金額單位均為人民幣元）

　　本年金額

　　項 目 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計

　　一、上年年末余額 140,000,000.00 470,573,491.17 63,288,712.23 199,504,976.29 873,367,179.69

　　加：會計政策變更

　　前期差錯更正

　　☆ 其他

　　二、本年年初余額 140,000,000.00 470,573,491.17 63,288,712.23 199,504,976.29 873,367,179.69

　　三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 70,000,000.00 -70,000,000.00 6,718,251.17 18,464,260.50 25,182,511.67

　　（一）凈利潤 67,182,511.67 67,182,511.67

　?。ǘ┢渌C合收益

　　上述（一）和（二）小計 67,182,511.67 67,182,511.67

　?。ㄈ┧姓咄度牒蜏p少資本

　　1．所有者投入資本

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　　（四）利潤分配 6,718,251.17 -48,718,251.17 -42,000,000.00

　　1．提取盈余公積 6,718,251.17 -6,718,251.17

　　2．提取一般風險準備

　　3．對所有者（或股東）的分配 -42,000,000.00 -42,000,000.00

　　4．其他（五）所有者權益內部結轉 70,000,000.00 -70,000,000.00

　　1．資本公積轉增資本（或股本） 70,000,000.00 -70,000,000.00

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他（六）專項儲備

　　1．本年提取

　　2．本年使用

　　四、本年年末余額 210,000,000.00 400,573,491.17 70,006,963.40 217,969,236.79 898,549,691.36

　　后附財務報表附注為財務報表的組成部分。

　　企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　報表 第9 頁

　　新疆西部建設股份有限公司

　　所有者權益變動表 （續）

　　2010 年度

　　（除特別注明外，金額單位均為人民幣元）

　　上年金額

　　項 目 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計

　　一、上年年末余額 105,000,000.00 20,843,471.17 57,811,244.88 150,207,770.13 333,862,486.18

　　加：會計政策變更

　　前期差錯更正

　　其他

　　二、本年年初余額 105,000,000.00 20,843,471.17 57,811,244.88 150,207,770.13 333,862,486.18

　　三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 35,000,000.00 449,730,020.00 5,477,467.35 49,297,206.16 539,504,693.51

　?。ㄒ唬﹥衾麧?nbsp;54,774,673.51 54,774,673.51

　?。ǘ┢渌C合收益

　　上述（一）和（二）小計 54,774,673.51 54,774,673.51

　?。ㄈ┧姓咄度牒蜏p少資本 35,000,000.00 449,730,020.00 484,730,020.00

　　1．所有者投入資本 35,000,000.00 449,730,020.00 484,730,020.00

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　?。ㄋ模├麧櫡峙?nbsp;5,477,467.35 -5,477,467.35

　　1．提取盈余公積 5,477,467.35 -5,477,467.35

　　2．提取一般風險準備

　　3．對所有者（或股東）的分配

　　4．其他（五）所有者權益內部結轉

　　1．資本公積轉增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他（六）專項儲備

　　1．本年提取

　　2．本年使用

　　四、本年年末余額 140,000,000.00 470,573,491.17 63,288,712.23 199,504,976.29 873,367,179.69

　　后附財務報表附注為財務報表的組成部分。

　　企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　報表 第10 頁

　　新疆西部建設股份有限公司

　　合并所有者權益變動表

　　2010 年度

　?。ǔ貏e注明外，金額單位均為人民幣元）

　　本年金額

　　歸屬于母公司所有者權益

　　項 目 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 少數股東權益 所有者權益合計

　　一、上年年末余額 140,000,000.00 469,937,001.89 63,288,712.23 249,346,484.47 32,545,450.18 955,117,648.77

　　加：會計政策變更

　　前期差錯更正

　　其他

　　二、本年年初余額 140,000,000.00 469,937,001.89 63,288,712.23 249,346,484.47 32,545,450.18 955,117,648.77

　　三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 70,000,000.00 -70,000,000.00 6,718,251.17 58,709,745.43 36,540,714.27 101,968,710.87

　　（一）凈利潤 107,427,996.60 9,540,714.27 116,968,710.87

　?。ǘ┢渌C合收益

　　上述（一）和（二）小計 107,427,996.60 9,540,714.27 116,968,710.87

　?。ㄈ┧姓咄度牒蜏p少資本 27,000,000.00 27,000,000.00

　　1．所有者投入資本 27,000,000.00 27,000,000.00

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　?。ㄋ模├麧櫡峙?nbsp;6,718,251.17 -48,718,251.17 -42,000,000.00

　　1．提取盈余公積 6,718,251.17 -6,718,251.17

　　2．提取一般風險準備

　　3．對所有者（或股東）的分配 -42,000,000.00 -42,000,000.00

　　4．其他（五）所有者權益內部結轉 70,000,000.00 -70,000,000.00

　　1．資本公積轉增資本（或股本） 70,000,000.00 -70,000,000.00

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他（六）專項儲備

　　1．本年提取

　　2．本年使用

　　四、本年年末余額 210,000,000.00 399,937,001.89 70,006,963.40 308,056,229.90 69,086,164.45 1,057,086,359.64

　　后附財務報表附注為財務報表的組成部分。

　　企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　報表 第11 頁

　　新疆西部建設股份有限公司

　　合并所有者權益變動表（續）

　　2010 年度

　?。ǔ貏e注明外，金額單位均為人民幣元）

　　上年金額

　　歸屬于母公司所有者權益

　　項 目 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈余公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 少數股東權益 所有者權益合計

　　一、上年年末余額 105,000,000.00 20,206,981.89 57,811,244.88 175,534,419.46 24,048,068.89 382,600,715.12

　　加：會計政策變更

　　前期差錯更正

　　其他

　　二、本年年初余額 105,000,000.00 20,206,981.89 57,811,244.88 175,534,419.46 24,048,068.89 382,600,715.12

　　三、本年增減變動金額（減少以“-”號填列） 35,000,000.00 449,730,020.00 5,477,467.35 73,812,065.01 8,497,381.29 572,516,933.65

　?。ㄒ唬﹥衾麧?nbsp;79,289,532.36 8,497,381.29 87,786,913.65

　?。ǘ┢渌C合收益

　　上述（一）和（二）小計 79,289,532.36 8,497,381.29 87,786,913.65

　?。ㄈ┧姓咄度牒蜏p少資本 35,000,000.00 449,730,020.00 484,730,020.00

　　1．所有者投入資本 35,000,000.00 449,730,020.00 484,730,020.00

　　2．股份支付計入所有者權益的金額

　　3．其他

　?。ㄋ模├麧櫡峙?nbsp;5,477,467.35 -5,477,467.35

　　1．提取盈余公積 5,477,467.35 -5,477,467.35

　　2．提取一般風險準備

　　3．對所有者（或股東）的分配

　　4．其他（五）所有者權益內部結轉

　　1．資本公積轉增資本（或股本）

　　2．盈余公積轉增資本（或股本）

　　3．盈余公積彌補虧損

　　4．其他（六）專項儲備

　　1．本年提取

　　2．本年使用

　　四、本年年末余額 140,000,000.00 469,937,001.89 63,288,712.23 249,346,484.47 32,545,450.18 955,117,648.77

　　后附財務報表附注為財務報表的組成部分。

　　企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

　　報表 第12 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　新疆西部建設股份有限公司

　　二O 一O 年度財務報表附注一、 公司基本情況

　　新疆西部建設股份有限公司（以下簡稱西建股份、本公司或公司）系經新疆維吾爾自治區

　　人民政府新政函（2001）123 號《關于同意設立新疆西部建設股份有限公司的批復》批準，

　　由新疆建工（集團）有限責任公司(以下簡稱新疆建工集團)為主發起人，以其所屬預拌混

　　凝土經營性凈資產出資，聯合寶鋼集團新疆八一鋼鐵有限公司(以下簡稱八一鋼鐵)、新疆

　　天山水泥股份有限公司(以下簡稱天山水泥)、新疆公眾信息產業股份有限公司(以下簡稱公

　　眾信息)、新疆新華水電投資股份有限公司(以下簡稱新華水電)、新疆建筑科學研究院（有

　　限責任公司）(以下簡稱建科院)共同出資發起設立的股份有限公司。于2001 年10 月18

　　日取得了新疆維吾爾自治區工商行政管理局核發的企業法人營業執照，注冊號：

　　6500001001142；法定代表人：張智峰；注冊資本：人民幣7,500.00 萬元。

　　經公司2007 年6 月28 日召開的2006 年度股東大會決議通過，公司增加注冊資本人民幣

　　3,000.00 萬元，變更后注冊資本為人民幣 10,500.00 萬元，營業執照注冊號變更為：

　　650000040000136。

　　根據公司2008 年度股東大會決議，經中國證券監督管理委員會批準(證監公司字[2009]964

　　號文核準)，公司向社會公開發行人民幣普通股（A 股）3,500 萬股。變更后的注冊資本為

　　人民幣14,000.00 萬元。

　　二00 九年十一月在深圳證券交易所上市。所屬行業為工業類。

　　根據公司第三屆董事會第十三次會議決議，以2009 年12 月31 日公司總股本14,000 萬股

　　為基數，每 10 股以資本公積轉增5 股，共計轉增7,000 萬股，轉增后公司總股本增加至

　　21,000 萬股，變更后的注冊資本為人民幣21,000.00 萬元。于2010 年9 月8 日取得了新疆

　　維吾爾自治區工商行政管理局重新核發的企業法人營業執照，注冊號：650000040000136；

　　法定代表人：張智峰；注冊資本：人民幣7,500.00 萬元。

　　財務報表附注 第1 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　截至2010 年12 月31 日止，公司股本總數為21,000 萬股，其中：有限售條件股份為11,255.22

　　萬股，占股份總數的53.60%，無限售條件股份為9,744.48 萬股，占股份總數的46.40%。

　　公司經營范圍：高性能預拌混凝土的生產、銷售及其新技術、新工藝的研究開發與推廣；

　　新型建材及化工材料的研究及生產應用。公司主要產品為高性能預拌混凝土。公司注冊地:

　　烏魯木齊市經濟技術開發區泰山路268 號，總部辦公地：烏魯木齊市西虹東路1 號。公司

　　類型：股份有限公司。所屬行業為：工業類。

　　公司的基本組織架構：

　　財務報表附注 第2 頁

　　新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度

　　財務報表附注

　　股東大會

　　監事會

　　董事會 專門委員會

　　董事會秘書

　　總經理及管理團隊

　　行 人 生 科 審 財 證

　　政 力 產 研 計 務 券

　　辦 資 計 開 部 部 投

　　公 源 劃 發 資

　　室 部 部 部 部

　　分公司 子公司

　　新疆西 新疆西 新疆西 新疆 新疆 哈密 阜康 伊犁 新疆 喀什

　　部建設 部建設 部建設 西建 西建 西部 西部 西部 西部 西部

　　股份有 股份有 股份有 科研 青松 建設 建設 建設 卓越 建設

　　限公司 限公司 限公司 檢測 建設 有限 有限 有限 建材 有限

　　預拌混 奎屯分 維修分 有限 有限 責任 責任 責任 有限 責任

　　凝土分 公司 公司 責任 責任 公司 公司 公司 公司 公司

　　公司 公司 公司

　　二、 主要會計政策、會計估計和前期差錯

　　(一) 財務報表的編制基礎

　　公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則—基本準則》

　　和其他各項會計準則及其他相關規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

　　(二) 遵循企業會計準則的聲明

　　公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務

　　狀況、經營成果、現金流量等有關信息。

　　財務報表附注 第3 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(三) 會計期間

　　自公歷1 月1 日至12 月31 日止為一個會計年度。

　　(四) 記賬本位幣

　　采用人民幣為記賬本位幣。

　　(五) 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法

　　1、 同一控制下企業合并

　　本公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日在被合并方的賬面價值計量。

　　在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）

　　的差額，調整資本公積，資本公積不足沖減的，調整留存收益。

　　本公司為進行企業合并而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合并而支付的

　　審計費用、評估費用、法律服務費等，于發生時計入當期損益。

　　企業合并中發行權益性證券發生的手續費、傭金等，抵減權益性證券溢價收入，溢

　　價收入不足沖減的，沖減留存收益。

　　被合并各方采用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司會計政

　　策進行調整，在此基礎上按照企業會計準則規定確認。

　　2、 非同一控制下的企業合并

　　本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值

　　計量。公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。

　　本公司在購買日對合并成本進行分配。

　　本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，

　　確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差

　　額，計入當期損益。

　　企業合并中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限于被購買方原已

　　確認的資產），其所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，

　　單獨確認并按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨確認為無形

　　資產并按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債，履行有

　　關義務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認并按

　　照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單獨確認

　　為負債并按照公允價值計量。

　　財務報表附注 第4 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(六) 合并財務報表的編制方法

　　本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合并財務報表。所

　　有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子

　　公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的

　　會計政策、會計期間進行必要的調整。

　　合并財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整

　　對子公司的長期股權投資后，由本公司編制。

　　合并財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負

　　債表、合并利潤表、合并現金流量表、合并所有者權益變動表的影響。

　　子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份

　　額而形成的余額，沖減少數股東權益。

　　在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司的，則調整合并資產負債表的期初數；

　　將子公司合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司合并當

　　期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。

　　在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司的，則不調整合并資產負債表期初數；

　　將子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司自購買日至

　　報告期末的現金流量納入合并現金流量表。

　　在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并

　　利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。

　　(七) 現金及現金等價物的確定標準

　　在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同

　　時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動

　　風險很小四個條件的投資及應收票據，確定為現金等價物。

　　(八) 外幣業務和外幣報表折算

　　1、 外幣業務

　　外幣業務采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記賬。

　　外幣貨幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于

　　與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資

　　本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采

　　用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣

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　　非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當

　　期損益或資本公積。

　　2、 外幣財務報表的折算

　　資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益

　　項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收

　　入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報

　　表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。

　　處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的

　　外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營

　　的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。

　　(九) 金融工具

　　金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

　　1、 金融工具的分類

　　管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價值計

　　量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債

　?。ê椭苯又付橐怨蕛r值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債）；持

　　有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

　　2、 金融工具的確認依據和計量方法

　　（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

　　取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的

　　債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。

　　持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，年末將公允價值變動計入當期

　　損益。

　　處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價

　　值變動損益。

　?。?）持有至到期投資

　　取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和

　　作為初始確認金額。

　　持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在

　　取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

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　　處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。

　　（3）應收款項

　　公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括

　　在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、其他應收款、應收票據、

　　預付賬款，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，

　　按其現值進行初始確認。

　　收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。

　?。? ）可供出售金融資產

　　取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的

　　債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

　　持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允

　　價值變動計入資本公積（其他資本公積）。

　　處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，

　　將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投

　　資損益。

　?。?）其他金融負債

　　按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。

　　3、 金融資產轉移的確認依據和計量方法

　　公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給

　　轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報

　　酬的，則不終止確認該金融資產。

　　在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的

　　原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉

　　移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

　　（1）所轉移金融資產的賬面價值；

　?。?）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及

　　轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

　　金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終

　　止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列

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　　兩項金額的差額計入當期損益：

　?。?）終止確認部分的賬面價值；

　?。?）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應

　　終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

　　金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為

　　一項金融負債。

　　4、 金融負債終止確認條件

　　金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；

　　本公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融

　　負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時

　　確認新金融負債。

　　對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債

　　或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。

　　金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括

　　轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

　　本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對

　　公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價

　　值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入

　　當期損益。

　　5、 金融資產和金融負債公允價值的確定方法

　　本公司采用公允價值計量的金融資產和金融負債全部直接參考活躍市場中的報價。

　　6、 金融資產（不含應收款項）減值準備計提

　　（1）可供出售金融資產的減值準備：

　　年末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關

　　因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入

　　所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。

　?。?）持有至到期投資的減值準備：

　　持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

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　　(十) 應收款項

　　1、 單項金額重大的應收款項壞賬準備的確認標準、計提方法：

　　（1）單項金額重大的應收款項壞賬準備的確認標準：

　　單項金額重大的應收賬款的具體標準為：單個客戶單項工程金額在500 萬元以上的

　　應收賬款。

　　單項金額重大的其他應收款的具體標準為：金額在100 萬元以上的其他應收款項。

　　（2）單項金額重大的應收款項壞賬準備的計提方法：

　　對于年末單項金額重大的應收賬款、其他應收款單獨進行減值測試，按預計未來現

　　金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備，計入當期損益。

　　單獨測試未發生減值的，包括在具有類似信用風險特征的應收款項組合中再進行減

　　值測試。

　　2、 按組合計提壞賬準備應收款項：

　　除已單獨計提減值準備的應收賬款和其他應收款外，公司根據以前年度與之相同或

　　相類似的、按賬齡段劃分的具有類似信用風險特征的應收款項（應收賬款和其他應

　　收款）組合的實際損失率為基礎，結合現時情況采用賬齡分析法計提壞賬準備。

　　采用賬齡分析法計提壞賬準備的計提比例如下：

　　賬 齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%)

　　1 年以內（含1 年） 5 5

　　1－2 年 10 10

　　2－3 年 20 20

　　3－4 年 50 50

　　4－5 年 80 80

　　5 年以上 100 100

　　3、 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款：

　　如有客觀證據表明年末單項金額不重大的應收款項發生了減值的，根據其未來現金

　　流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值損失，計提壞賬準備。單獨測試未發生

　　減值的應收賬款和其他應收款，以賬齡為信用風險特征根據賬齡分析法計提壞賬準

　　備。

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　　(十一) 存貨

　　1、 存貨的分類

　　存貨分類為：在途物資、原材料、周轉材料、庫存商品、在產品、發出商品。

　　2、 發出存貨的計價方法

　　存貨發出時按加權平均法計價，非大宗原材料領用時按先進先出法計價。

　　3、 存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

　?。?）年末對存貨進行全面清查后，按存貨的成本與可變現凈值孰低提取或調整存貨

　　跌價準備。

　?。?）年末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備。

　　（3）產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產

　　經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定

　　其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產

　　成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后

　　的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變

　　現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出

　　部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。

　?。? ）以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，并在原已計

　　提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。

　　4、 存貨的盤存制度

　　采用永續盤存制。

　　5、 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

　?。?）低值易耗品采用一次轉銷法；

　?。?）包裝物采用一次轉銷法。

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　　(十二) 長期股權投資

　　1、 初始投資成本確定

　　☆ （1）企業合并形成的長期股權投資

　　同一控制下的企業合并：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以

　　發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益賬面價值

　　的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付合并

　　對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并發生

　　的各項直接相關費用，包括為進行合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費

　　用等，于發生時計入當期損益。

　　非同一控制下的企業合并：合并成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而

　　付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。通過多次交換

　　交易分步實現的企業合并，合并成本為每一單項交易成本之和。在合并合同中對可

　　能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生并且

　　對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合并成本。

　　（2）其他方式取得的長期股權投資

　　以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

　　以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始

　　投資成本。

　　投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但尚未

　　發放的現金股利或利潤）作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。

　　在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量

　　的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確

　　定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上

　　述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入

　　長期股權投資的初始投資成本。

　　通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

　　2、 后續計量及損益確認

　?。?）后續計量

　　公司對子公司的長期股權投資，采用成本法核算，編制合并財務報表時按照權益法

　　進行調整。

　　對被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒有報價、公允價值

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　　不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算。

　　對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。初始投

　　資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整長

　　期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈

　　資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

　　被投資單位除凈損益以外所有者權益其他變動的處理：對于被投資單位除凈損益以

　　外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享

　　有或承擔的部分，調整長期股權投資的賬面價值，同時增加或減少資本公積（其他

　　資本公積）。

　?。?）損益確認

　　成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金

　　股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。

　　權益法下，在被投資單位賬面凈利潤的基礎上考慮：被投資單位與本公司采用的會

　　計政策及會計期間不一致，按本公司的會計政策及會計期間對被投資單位財務報表

　　進行調整；以取得投資時被投資單位固定資產、無形資產的公允價值為基礎計提的

　　折舊額或攤銷額以及有關資產減值準備金額等對被投資單位凈利潤的影響；對本公

　　司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易予以抵銷等事項的適當調整

　　后，確認應享有或應負擔被投資單位的凈利潤或凈虧損

　　在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減

　　長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他

　　實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減

　　長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業

　　仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。

　　被投資單位以后期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額后，按與上述相

　　反的順序處理，減記已確認預計負債的賬面余額、恢復其他實質上構成對被投資單

　　位凈投資的長期權益及長期股權投資的賬面價值，同時確認投資收益。

　　3、 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

　　按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務

　　和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在，則視為與其他方對被投資單

　　位實施共同控制；對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不能夠控

　　制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視為投資企業能夠對被投資單位

　　施加重大影響。

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　　4、 減值測試方法及減值準備計提方法

　　重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，

　　其減值損失是根據其賬面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折

　　現確定的現值之間的差額進行確定。

　　除因企業合并形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資，如果可收回金

　　額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低于其賬面價值的，將差額確認

　　為減值損失。

　　因企業合并形成的商譽，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。

　　長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。

　　(十三) 投資性房地產

　　投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土

　　地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物。

　　公司對現有投資性房地產采用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產－出租

　　用建筑物采用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的

　　攤銷政策。

　　公司對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的

　　減值損失。

　　投資性房地產減值損失一經確認，不再轉回。

　　(十四) 固定資產

　　1、 固定資產確認條件

　　固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一

　　個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：

　　（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

　?。?）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

　　2、 各類固定資產的折舊方法

　　固定資產折舊采用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計

　　凈殘值率確定折舊率。

　　融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權

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　　的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租

　　賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。

　　各類固定資產折舊年限和年折舊率如下：

　　類 別 折舊年限（年） 殘值率 （%） 年折舊率 （%）

　　房屋及建筑物 8－40 4-5 12－2.4

　　生產設備 6－12 4-5 16－8

　　運輸設備 10 4-5 9.6－9.5

　　其他設備 5－10 4-5 19.2－9.5

　　3、 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

　　公司在每期末判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。

　　固定資產存在減值跡象的，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據固定資產的公允價

　　值減去處置費用后的凈額與固定資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確

　　定。

　　當固定資產的可收回金額低于其賬面價值的，將固定資產的賬面價值減記至可收回

　　金額，減記的金額確認為固定資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的固定

　　資產減值準備。

　　固定資產減值損失確認后，減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整，以使該固

　　定資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的固定資產賬面價值（扣除預計凈殘

　　值）。

　　固定資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。

　　有跡象表明一項固定資產可能發生減值的，企業以單項固定資產為基礎估計其可收

　　回金額。企業難以對單項固定資產的可收回金額進行估計的，以該固定資產所屬的

　　資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

　　(十五) 在建工程

　　1、 在建工程的類別

　　在建工程以立項項目分類核算。

　　2、 在建工程結轉為固定資產的標準和時點

　　在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定

　　資產的入賬價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理

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　　竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成

　　本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的

　　折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提

　　的折舊額。

　　3、 在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法

　　公司在每年末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。

　　在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據在建工程的公允價

　　值減去處置費用后的凈額與在建工程預計未來現金流量現值兩者之間較高者確定。

　　當在建工程的可收回金額低于其賬面價值的，將在建工程的賬面價值減記至可收回

　　金額，減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建

　　工程減值準備。

　　在建工程的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。

　　有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其可收

　　回金額。企業難以對單項在建工程的可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的

　　資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

　　(十六) 借款費用

　　1、 借款費用資本化的確認原則

　　公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予

　　以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，

　　計入當期損益。

　　符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預

　　定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

　　借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

　?。?）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以

　　支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

　?。?）借款費用已經發生；

　?。?）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始。

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　　2、 借款費用資本化期間

　　資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫

　　停資本化的期間不包括在內。

　　當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費

　　用停止資本化。

　　當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部

　　分資產借款費用停止資本化。

　　購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外

　　銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。

　　3、 暫停資本化期間

　　符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超

　　過3 個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條

　　件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。

　　在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開

　　始后借款費用繼續資本化。

　　4、 借款費用資本化金額的計算方法

　　專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行

　　暫時性投資取得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的

　　資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。

　　根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的

　　資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權

　　平均利率計算確定。

　　借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢

　　價金額，調整每期利息金額。

　　(十七) 無形資產

　　1、 無形資產的計價方法

　?。?）公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

　　外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預

　　定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質

　　上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

　　財務報表附注 第16 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其

　　入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，

　　計入當期損益；

　　在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量

　　的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其

　　入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的

　　非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產

　　的成本，不確認損益。

　　以同一控制下的吸收合并方式取得的無形資產按被合并方的賬面價值確定其入賬價

　　值；以非同一控制下的吸收合并方式取得的無形資產按公允價值確定其入賬價值。

　　內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、

　　注冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利

　　息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。

　?。?）后續計量

　　在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

　　對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無

　　法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不

　　予攤銷。

　　2、 使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：

　　項 目 預計使用壽命 依 據

　　土地使用權證所規定的期限，未取得土地使用

　　土地使用權 28－50 年

　　權證的按出讓合同約定

　　軟 件 2－8 年 依據稅法要求

　　每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。

　　經復核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

　　3、 使用壽命不確定的無形資產的判斷依據：

　　每期末，對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核。

　　經復核，該類無形資產的使用壽命仍為不確定。

　　4、 無形資產減值準備的計提

　　對于使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期末進行減值測試。

　　對于使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。

　　財務報表附注 第17 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額?？墒栈亟痤~根據無形資產的公允價

　　值減去處置費用后的凈額與無形資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確

　　定。

　　當無形資產的可收回金額低于其賬面價值的，將無形資產的賬面價值減記至可收回

　　金額，減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形

　　資產減值準備。

　　無形資產減值損失確認后，減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應調

　　整，以使該無形資產在剩余使用壽命內，系統地分攤調整后的無形資產賬面價值（扣

　　除預計凈殘值）。

　　無形資產的減值損失一經確認，在以后會計期間不再轉回。

　　有跡象表明一項無形資產可能發生減值的，公司以單項無形資產為基礎估計其可收

　　回金額。公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該無形資產所屬的資產

　　組為基礎確定無形資產組的可收回金額。

　　5、 劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

　　研究階段：為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研

　　究活動的階段。

　　開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或

　　設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。

　　內部研究開發項目研究階段的支出，在發生時計入當期損益。

　　6、 開發階段支出符合資本化的具體標準

　　內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：

　?。?）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

　?。?）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；

　　（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在

　　市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

　?。? ）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能

　　力使用或出售該無形資產；

　　（5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

　　(十八) 預計負債

　　本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付

　　資產或提供勞務、其金額能夠可靠計量的，確認為預計負債。

　　財務報表附注 第18 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　1、 預計負債的確認標準

　　與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：

　　該義務是本公司承擔的現時義務；

　　履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；

　　該義務的金額能夠可靠地計量。

　　2、 預計負債的計量方法

　　本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

　　本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時

　　間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現

　　后確定最佳估計數。

　　最佳估計數分別以下情況處理：

　　所需支出存在一個連續范圍（或區間），且該范圍內各種結果發生的可能性相同的，

　　則最佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。

　　所需支出不存在一個連續范圍（或區間），或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種

　　結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可

　　能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相

　　關概率計算確定。

　　本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確

　　定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。

　　(十九) 收入

　　1、 銷售商品收入確認時間的具體判斷標準

　　公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權

　　相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠

　　地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠

　　地計量時，確認商品銷售收入實現。

　　2、 確認讓渡資產使用權收入的依據

　　與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列

　　情況確定讓渡資產使用權收入金額：

　?。?）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

　?。?）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

　　財務報表附注 第19 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　3、 按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據

　　和方法

　　在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認提供

　　勞務收入。提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量確定。

　　按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或

　　協議價款不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以

　　前會計期間累計已確認提供勞務收入后的金額，確認當期提供勞務收入；同時，按

　　照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本后的金

　　額，結轉當期勞務成本。

　　在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

　?。?）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認

　　提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本。

　　（2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期

　　損益，不確認提供勞務收入。

　　(二十) 政府補助

　　1、 類型

　　政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相

　　關的政府補助和與收益相關的政府補助。

　　2、 會計處理方法

　　與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所

　　建造或購買的資產使用年限分期計入營業外收入；

　　與收益相關的政府補助，用于補償企業以后期間的相關費用或損失的，取得時確認

　　為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用于補償企業已發生的

　　相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。

　　財務報表附注 第20 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(二十一) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

　　1、 確認遞延所得稅資產的依據

　　公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣

　　暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

　　2、 確認遞延所得稅負債的依據

　　公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但不

　　包括商譽、非企業合并形成的交易且該交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納

　　稅所得額所形成的暫時性差異。

　　(二十二)經營租賃

　　經營租賃會計處理

　　1、公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，

　　計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

　　資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中

　　扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。

　　2、公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，

　　確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較

　　大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收

　　益。

　　公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中

　　扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分配。

　　(二十三)主要會計政策、會計估計的變更

　　1、 會計政策變更

　　本年度主要會計政策未變更。

　　2、 會計估計變更

　　本年度主要會計估計未變更。

　　財務報表附注 第21 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(二十四)前期會計差錯更正

　　1、 追溯重述法

　　本年度未發現采用追溯重述法的前期會計差錯。

　　2、 未來適用法

　　本年度發現采用未來適用法的前期會計差錯。三、 稅項

　　(一) 公司主要稅種和稅率

　　稅 種 計稅依據 稅率 （%）

　　應稅收入：預拌砼銷售收入 6、3 [注1]

　　增值稅

　　應稅收入：材料、物資等銷售收入 17

　　營業稅 應稅收入：檢測服務收入 5

　　企業所得稅 詳見稅負減免 25

　　城市維護建設稅 7

　　教育費附加 3

　　地方教育附加 1[注2]

　　注1：根據《中華人民共和國增值稅暫行條例》（國務院令538 號）、《中華人民共和國增

　　值稅暫行條例實施細則》（財政部國家稅務總局令50號）和《財政部國家稅務總局關于部

　　分貨物適用增值稅低稅率和簡易辦法征收增值稅政策的通知》（財稅[2009]9號），自2009

　　年1 月1 日起，小規模納稅人銷售除自己使用過的固定資產以外的貨物，應按3%的征收

　　率征收增值稅；一般納稅人銷售商品混凝土（僅限于以水泥為原材料生產的混凝土）可選

　　擇按照簡易辦法依照6%征收率計算繳納增值稅。

　　注2：根據《新疆維吾爾自治區地方教育附加稅征收使用管理辦法》，自2010年8 月1 日

　　起，在自治區行政區域內所有繳納增值稅、營業稅、消費稅的單位和個人，都應當按照實

　　際繳納“三稅”稅額的1%繳納地方教育附加。

　　財務報表附注 第22 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(二) 稅收優惠及批文

　　1、流轉稅

　?。?）烏魯木齊市沙依巴克區國家稅務局于2009 年10 月4 日在納稅人減免稅申請審批

　　表上簽章確認，西建股份預拌混凝土分公司自2009 年10 月1 日起至2011 年9 月30

　　日減征增值稅，減征幅度為100％。

　?。?）子公司新疆西建青松建設有限責任公司根據巴州經濟技術開發區國稅局簽發的巴

　　開國稅減免字[2010]1 號《減免稅批準通知書》文件規定，自2010 年1 月1 日起至2010

　　年4 月30 日減征增值稅，減征幅度為100%。

　　子公司新疆西建青松建設有限責任公司根據巴州經濟技術開發區國稅局簽發的巴開國

　　稅減免字[2010]3 號《減免稅批準通知書》文件規定，自2010 年5 月1 日起至2010 年

　　12 月31 日減征增值稅，減征幅度為100%。

　　2、企業所得稅

　?。?）新疆維吾爾自治區烏魯木齊地方稅務局簽發的新地稅函【2010】195 號《關于減

　　征新疆西部建設股份有限公司企業所得稅的通知》文件中規定，同意2009 年度減按

　　15%的稅率征收公司企業所得稅，2010 年暫按15%稅率預繳企業所得稅。

　　（2 ）西建股份奎屯分公司根據奎屯市國家稅務局簽發的奎國稅減稅字（2008）第1

　　號《減、免稅批準通知書》的規定，減征企業所得稅，減征稅率為15％。2008 年度起，

　　☆ 匯總至本公司統一繳納企業所得稅。

　?。?）子公司新疆西建青松建設有限責任公司根據新疆庫爾勒市國家稅務局簽發的庫國

　　稅減免字【2006】第1420 號《減、免稅批準通知書》的規定，2006 年度企業所得稅

　　稅率減按15％征收。2007 年新疆西建青松建設有限責任公司轉至巴州經濟技術開發區

　　國家稅務局申報繳納企業所得稅，取得了巴州經濟技術開發區國家稅務局出具的2006

　　年1 月1 日至2010 年12 月31 日企業所得稅減按15％征收的證明。

　?。? ）子公司新疆西建科研檢測有限責任公司根據新疆烏魯木齊市沙區國家稅務局簽發

　　的烏沙國稅減免字【2009】第3 號《減免稅批準通知書》的規定，自2009 年1 月1

　　日起至2010 年12 月31 日減征企業所得稅，減征稅率為15%。

　　財務報表附注 第23 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　（5）子公司阜康市西部建設有限責任公司根據昌吉州國家稅務局簽發的昌州國稅辦

　　【2009】237 號《關于阜康市西部建設有限責任公司享受西部大開發稅收優惠政策的

　　批復》文件中規定，同意給予阜康西部建設有限責任公司2009 至2010 年減按15%稅

　　率征收企業所得稅的照顧。

　?。?）子公司哈密西部建設有限責任公司根據哈密地區石油新城國家稅務局簽發的新城

　　國稅函【2009】2 號《關于哈密西部建設有限責任公司減按15%稅率征收企業所得稅

　　的函》中規定，同意給予哈密西部建設有限責任公司自2009 年至2010 年減按15%稅

　　率征收企業所得稅的照顧。

　?。?）子公司伊犁西部建設有限責任公司根據伊寧縣國家稅務局簽發的伊寧縣國稅減

　　免字（2011）第1 號《減、免稅批準通知書》中規定，同意給予伊犁西部建設有限責

　　任公司減征企業所得稅，減片稅率為15%，有效期自2010 年1 月1 日起至2010 年12

　　月31 日。

　　財務報表附注 第24 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注四、 企業合并及合并財務報表

　　(一) 子公司情況

　　1、 通過設立或投資等方式取得的子公司 （單位：萬元）

　　實質上構 從母公司所有者權益沖減子

　　成對子公 少數股東權益中 公司少數股東分擔的本期虧

　　業務 年末實際 持股比 表決權 是否合

　　子公司全稱 子公司類型 注冊地 注冊資本 經營范圍 司凈投資 少數股東權益 用于沖減少數股 損超過少數股東在該子公司

　　性質 投資額 例(%) 比例(%) 并報表

　　的其他項 東損益的金額 期初所有者權益中所享有份

　　目余額 額后的余額

　　新疆西建青松建 新疆庫爾 預拌混凝土

　　有限責任 工業類 5,000.00 3,250.00 65.00 65.00 是 4,869.66

　　設有限責任公司 勒市 的生產、銷售

　　新疆西建科研檢 新疆烏魯 工程材料技

　　有限責任 服務類 300.00 270.00 90.00 90.00 是 38.95

　　測有限責任公司 木齊市 術檢測

　　哈密西部建設有 新疆哈密 預拌混凝土

　　有限責任 工業類 2,500.00 2,500.00 100.00 100.00 是

　　限責任公司 市 的生產、銷售

　　阜康市西部建設 新疆阜康 預拌混凝土

　　有限責任 工業類 4,000.00 4,000.00 100.00 100.00 是

　　有限責任公司 市 的生產、銷售

　　喀什西部建設有 新疆喀什 預拌混凝土

　　有限責任 工業類 5,000.00 3,000.00 60.00 60.00 是 2,000.00

　　限責任公司 市 的生產、銷售

　　伊犁西部建設有 新疆伊寧 預拌混凝土

　　有限責任 工業類 2,500.00 2,500.00 100.00 100.00 是

　　限責任公司 縣 的生產、銷售

　　財務報表附注 第25 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　2、 通過非同一控制下企業合并取得的子公司

　?。▎挝唬喝f元）

　　從母公司所有者權益

　　實質上構成對 少數股東權 沖減子公司少數股東

　　子公司 年末實際投 子公司凈投資 持股比 表決權 是否合 益中用于沖 分擔的本期虧損超過

　　子公司全稱 注冊地 業務性質 注冊資本 經營范圍 少數股東權益

　　類型 資額 的其他項目余 例(%) 比例(%) 并報表 減少數股東 少數股東在該子公司

　　額 損益的金額 期初所有者權益中所

　　享有份額后的余額

　　新疆西部卓越建材有 有限責 烏魯木 干混砂漿的生

　　限責任公司 任 工業類 3,000.00 4,527.70 100.00 100.00 是

　　齊市 產、銷售

　　財務報表附注 第26 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(二) 合并范圍發生變更的說明

　　與上年相比本年新增合并單位3 家，原因為：2010 年5 月28 日，本公司出資設立伊犁西

　　部建設有限責任公司。2010 年9 月28 日，本公司出資設立喀什西部建設有限責任公司。

　　本公司于2010年2 月2 日與新疆東方卓越營銷策劃管理有限公司股東張勇（簡稱甲方）

　　簽訂《股權轉讓協議書》，以現金方式受讓甲方在新疆東方卓越營銷策劃管理有限公司所

　　持全部股權，并將該公司的名稱變更為新疆西部卓越建材有限責任公司。

　　(三) 本年新納入合并范圍的主體

　　本年新納入合并范圍的子公司方式形成控制權的經營實體

　?。▎挝唬涸?

　　名 稱 年末凈資產 本期凈利潤

　　伊犁西部建設有限責任公司 27,577,756.93 2,577,756.93

　　喀什西部建設有限責任公司 50,000,000.00

　　新疆西部卓越建材有限責任公司 44,737,870.98 -539,129.02

　　五、 合并財務報表主要項目注釋

　?。ㄒ韵陆痤~單位若未特別注明者均為人民幣元）

　　(一) 貨幣資金

　　項 目 年末余額 年初余額

　　現 金

　　人民幣 111,050.86 220,167.68

　　銀行存款

　　人民幣 472,619,878.03 674,136,743.47

　　其他貨幣資金

　　人民幣 6,861,592.00 29,766,655.52

　　合 計 479,592,520.89 704,123,566.67

　　其中受限制的貨幣資金明細如下：

　　項 目 年末余額 年初余額

　　銀行承兌匯票保證金 2,800,000.00 11,477,826.00

　　財務報表附注 第27 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(二) 應收票據

　　1、 應收票據的分類

　　種 類 年末余額 年初余額

　　銀行承兌匯票 39,898,519.27 36,558,470.91

　　商業承兌匯票 669,062.40

　　合 計 39,898,519.27 37,227,533.31

　　2、 年末無已質押的應收票據。

　　3、 因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據，以及年末公司已經背書給他方但

　　尚未到期的票據情況。

　　年末無因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據。

　　公司已經背書給其他方但尚未到期的票據金額為101,121,600.00 元，其中前五名為：

　　出票單位 出票日期 到期日 金額 備注

　　化學工業巖土工程有限公司 2010.7.02 2011.5.16 36,000,000.00

　　江蘇南通二建集團有限公司 2010.07.27 2011.05.02 20,000,000.00

　　新疆新匯工程有限責任公司 2010.08.10 2011.05.16 4,800,000.00

　　新疆中琦偉業國際貿易有限公司 2010.07.02 2011.04.11 3,500,000.00

　　新疆維吾爾自治區人民醫院 2010.10.29 2011.04.29 3,500,000.00

　　年末無已貼現或質押的商業承兌票據。

　　財務報表附注 第28 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(三) 應收賬款

　　1、 應收賬款按種類披露

　　年末余額 年初余額

　　種 類

　　占總額 壞賬準備 占總額 壞賬準備

　　賬面金額 壞賬準備 賬面金額 壞賬準備

　　比例(%) 比例(%) 比例(%) 比例(%)

　　單項金額重大

　　并單項計提壞

　　賬準備的應收

　　賬款

　　按組合計提壞

　　賬準備的應收 342,985,412.69 100.00 31,849,899.26 9.29 254,938,754.56 100.00 26,626,493.94 10.44

　　賬款

　　單項金額雖不

　　重大但單項計

　　提壞賬準備的

　　應收賬款

　　合 計 342,985,412.69 100.00 31,849,899.26 254,938,754.56 100.00 26,626,493.94

　　應收賬款種類的說明：

　　組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：

　　期末余額 年初余額

　　賬齡 賬面余額 賬面余額

　　壞賬準備 壞賬準備

　　金額 比例（%） 金額 比例（%）

　　1 年以內 258,768,531.04 75.45 12,938,426.55 167,454,358.35 65.68 8,371,194.73

　　1－2 年 41,250,145.93 12.03 4,125,014.59 56,542,574.67 22.18 5,654,257.46

　　2－3 年 28,701,839.89 8.37 5,740,367.98 17,465,168.05 6.85 3,493,033.61

　　3－4 年 9,431,198.57 2.75 4,715,599.29 7,568,211.13 2.97 3,784,105.57

　　4－5 年 2,516,032.05 0.73 2,012,825.64 2,922,698.96 1.15 2,338,159.17

　　5 年以上 2,317,665.21 0.67 2,317,665.21 2,985,743.40 1.17 2,985,743.40

　　合計 342,985,412.69 100.00 31,849,899.26 254,938,754.56 100.00 26,626,493.94

　　財務報表附注 第29 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　年末無單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款

　　年末無單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款

　　2、 本報告期實際核銷的應收賬款情況

　　是否因關聯

　　單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因

　　交易產生

　　無可供執行財產、2010 年

　　新疆宏宇建筑安裝工程有限公司 貨款 48,065.50 否

　　12 月終結執行

　　新疆百富房地產開發有限公司 貨款 292,516.91 無可供執行財產、終結執行 否

　　中國石油烏魯木齊石油化工總廠

　　貨款 5,869.00 否

　　設備安裝公司烏石化總廠生活區 移交資料不全,無法訴訟

　　徐州運成建設集團公司 貨款 84,955.50 無可供執行財產、終結執行 否

　　合計 431,406.91

　　3、 年末應收賬款中持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款情況

　　年末余額 年初余額

　　單位名稱

　　賬面金額 計提壞賬金額 賬面金額 計提壞賬金額

　　中建新疆建工（集團）有限公司 15,443,901.18 801,310.31 14,530,203.84 1,920,102.58

　　4、 應收賬款中欠款金額前五名

　　占應收賬款總

　　單位名稱 與本公司關系 金額 年限

　　額的比例(%)

　　新疆建工集團第一建筑工程有限責任公司 客戶且關聯方 26,963,757.05 注 7.86

　　中國建筑第三工程局有限公司 客戶且關聯方 25,080,252.40 注 7.31

　　新疆建工集團第二建筑工程有限責任公司 客戶且關聯方 21,079,590.22 注 6.15

　　中建新疆建工（集團）有限公司 客戶且關聯方 15,443,901.18 注 4.50

　　新疆城建（集團）股份有限公司 客戶 7,613,139.63 注 2.22

　　合 計 96,180,640.48 28.04

　　財務報表附注 第30 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　注：前五名賬齡構成如下

　　單位名稱 1 年以內 1-2 年 2-3 年 3 年以上

　　新疆建工集團第一建筑工程有限

　　責任公司 10,258,516.35 7,581,383.50 6,590,107.10 2,533,750.10

　　中國建筑第三工程局有限公司 23,884,956.80 1,195,295.60

　　新疆建工集團第二建筑工程有限

　　責任公司 15,557,370.33 1,675,337.40 2,203,115.10 1,643,767.39

　　中建新疆建工（集團）有限公司 14,941,396.18 482,645.00 13,180.00 6,680.00

　　新疆城建（集團）股份有限公司 7,613,139.63

　　合 計 72,255,379.29 10,934,661.50 8,806,402.20 4,184,197.49

　　5、 應收關聯方賬款情況

　　占應收賬款總額

　　單位名稱 與本公司關系 金額

　　的比例(%)

　　中建新疆建工（集團）有限公司 控股股東 15,443,901.18 4.50

　　新疆建工集團第一建筑工程有限責任公司 同一控股股東 26,963,757.05 7.86

　　新疆建工集團第二建筑工程有限責任公司 同一控股股東 21,079,590.22 6.15

　　新疆建工集團第三建設工程有限責任公司 同一控股股東 5,192,898.10 1.51

　　新疆建工集團第五建筑工程有限責任公司 同一控股股東 4,740,237.98 1.38

　　新疆建工集團建設工程有限責任公司 同一控股股東 4,943,484.10 1.44

　　新疆建工路橋工程有限責任公司 同一控股股東 1,355,693.30 0.40

　　新疆建工集團新建建筑工程有限責任公司 同一控股股東 1,712,756.77 0.50

　　新疆建工安裝工程有限責任公司 同一控股股東 253,162.55 0.07

　　新疆建工（集團）地啟建筑安裝工程有限公司 同一控股股東 1,955,165.60 0.57

　　實際控制人的下屬子

　　中國建筑第三工程局有限公司 25,080,252.40 7.31

　　公司

　　實際控制人的下屬子

　　中國建筑一局（集團）有限公司 636,410.70 0.19

　　公司

　　哈密天山水泥有限責任公司 主要股東的子公司 31,200.00 0.01

　　合 計 109,388,509.95 31.89

　　財務報表附注 第31 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　6、 無終止確認的應收款項情況。

　　7、 無以應收款項為標的進行證券化的金額。

　　(四) 其他應收款

　　1、 其他應收款按種類披露

　　年末余額 年初余額

　　種 類 占總額 壞賬準備 占總額比 壞賬準備

　　賬面金額 壞賬準備 賬面金額 壞賬準備

　　比例(%) 比例(%) 例(%) 比例(%)

　　單項金額重大

　　并單項計提壞

　　賬準備的其他

　　應收款

　　按組合計提壞

　　賬準備的其他

　　3,413,663.26 100.00 286,766.90 8.40 1,605,697.86 100.00 174,376.36 10.86

　　應收款

　　單項金額雖不

　　重大但單項計

　　提壞賬準備的

　　其他應收款

　　合 計 3,413,663.26 100.00 286,766.90 1,605,697.86 100.00 174,376.36

　　其他應收款種類的說明：

　　年末無單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款

　　財務報表附注 第32 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：

　　期末余額 年初余額

　　賬面余額 賬面余額

　　賬齡

　　比例 壞賬準備 比例 壞賬準備

　　金額 金額

　　（%） （%）

　　1 年以內 2,683,930.18 78.62 134,196.51 1,248,950.83 77.78 62,447.54

　　1－2 年 504,962.21 14.79 50,496.22 173,405.87 10.80 17,340.59

　　2－3 年 153,370.87 4.50 30,674.17 110,941.16 6.91 22,188.23

　　3－4 年

　　4－5 年

　　5 年以上 71,400.00 2.09 71,400.00 72,400.00 4.51 72,400.00

　　合計 3,413,663.26 100.00 286,766.90 1,605,697.86 100.00 174,376.36

　　年末無單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款

　　2、 年末其他應收款中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款。

　　3、 本報告期無核銷的其他應收款

　　4、 其他應收款金額前五名情況

　　與本公司 占其他應收款

　　單位名稱 金額 年限 性質或內容

　　關系 總額的比例(%)

　　劉建萍 客戶 1,000,000.00 1 年以內 29.29 定金

　　交通事故墊

　　王文君 員工 525,326.53 1 年以內 15.39 付款

　　交通事故墊

　　李輝 員工 333,470.73 1-2 年 9.77 付款

　　中國人民解放軍新疆軍區聯

　　勤部工程建設財務辦公室 客戶 200,000.00 1 年以內 5.86 投標保證金

　　交通事故墊

　　王育學 員工 162,540.63 1 年以內 4.76 付款

　　合 計 2,221,337.89 65.07

　　5、 年末其他應收款中無關聯方欠款。

　　6、 終止確認的其他應收款項情況：無

　　7、 以其他應收款項為標的進行證券化的金額：無

　　財務報表附注 第33 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(五) 預付款項

　　1、 預付款項按賬齡列示

　　年末余額 年初余額

　　賬 齡

　　金額 比例(%) 金額 比例(%)

　　1 年以內 14,790,264.30 97.39 10,238,750.86 98.08

　　1 至2 年 396,000.00 2.61 200,000.00 1.92

　　合 計 15,186,264.30 100.00 10,438,750.86 100.00

　　2、 預付款項金額前五名單位情況

　　單位名稱 與本公司關系 金額 時間 未結算原因

　　寶鋼集團新疆八一鋼鐵有限公司 供應商且關聯方 2,630,925.88 1 年以內 預付材料款

　　待攤銷的車輛保險費 保險公司 2,522,563.63 1 年以內 待攤費用

　　新疆東方金盛石油化工有限責任公司 供應商 1,597,984.62 1 年以內 預付油料款

　　伊寧縣財政局 供應商 1,100,000.00 1 年以內 預付土地款

　　阜康市根成建材有限責任公司 供應商 1,045,367.20 1 年以內 預付材料款

　　合 計 8,896,841.33

　　3、 年末預付款項中持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款。

　　年末余額 年初余額

　　單位名稱

　　金額 計提壞賬金額 金額 計提壞賬金額

　　新疆天山水泥股份有限公司 106,292.90 512,024.50

　　寶鋼集團新疆八一鋼鐵有限公司 2,630,925.88 563,881.20

　　合 計 2,737,218.78 1,075,905.70

　　財務報表附注 第34 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(六) 存貨

　　存貨分類

　　年末余額 年初余額

　　項 目

　　賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值

　　原材料 27,947,856.15 27,947,856.15 20,719,093.01 20,719,093.01

　　周轉材料 1,170,983.90 1,170,983.90 729,442.21 729,442.21

　　庫存商品 44,022.14 44,022.14 77,682.14 77,682.14

　　合 計 29,162,862.19 29,162,862.19 21,526,217.36 21,526,217.36

　　其中：期末數中有賬面價值人民幣0 元的存貨用于擔保。

　　期末數中有賬面價值人民幣0 元的存貨所有權受到限制。

　　(七) 投資性房地產

　　項 目 年初余額 本年增加額 本年減少額 年末余額

　　1．賬面原值合計 24,973,186.60 374,681.84 24,598,504.76

　　房屋、建筑物 24,973,186.60 374,681.84 24,598,504.76

　　2．累計折舊和累計攤銷合計 1,525,301.23 587,155.39 16,314.29 2,096,142.33

　　房屋、建筑物 1,525,301.23 587,155.39 16,314.29 2,096,142.33

　　3．投資性房地產凈值合計 23,447,885.37 945,522.94 22,502,362.43

　　房屋、建筑物 23,447,885.37 945,522.94 22,502,362.43

　　4．投資性房地產減值準備累計金額合計

　　房屋、建筑物

　　5．投資性房地產賬面價值合計 23,447,885.37 945,522.94 22,502,362.43

　　房屋、建筑物 23,447,885.37 945,522.94 22,502,362.43

　　本年折舊和攤銷額587,155.39元；投資性房地產本年減值準備計提額0 元。

　　財務報表附注 第35 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(八) 固定資產原價及累計折舊

　　1、 固定資產情況

　　項 目 年初賬面余額 本年增加 本年減少 年末賬面余額

　　一、賬面原值合計： 557,846,898.43 215,247,310.42 15,120,938.23 757,973,270.62

　　其中：房屋及建筑物 105,520,267.36 19,245,965.67 1,364,288.47 123,401,944.56

　　生產設備 139,858,306.61 36,247,187.52 821,572.80 175,283,921.33

　　運輸工具 308,797,727.26 158,682,435.79 12,630,216.96 454,849,946.09

　　其他設備 3,670,597.20 1,071,721.44 304,860.00 4,437,458.64

　　本期新增 本期計提

　　二、累計折舊合計： 174,559,969.42 59,406,236.23 9,657,503.82 224,308,701.83

　　其中：房屋及建筑物 29,185,410.15 7,282,792.31 58,854.00 36,409,348.46

　　生產設備 48,559,567.44 15,344,879.34 366,868.55 63,537,578.23

　　運輸工具 94,360,408.38 36,340,304.99 8,939,115.67 121,761,597.70

　　其他設備 2,454,583.45 438,259.59 292,665.60 2,600,177.44

　　三、減值準備合計

　　其中：房屋及建筑物

　　生產設備

　　運輸工具

　　其他設備

　　四、固定資產賬面價

　　383,286,929.01 215,247,310.42 64,869,670.64 533,664,568.79

　　值合計

　　其中：房屋及建筑物 76,334,857.21 19,245,965.67 8,588,226.78 86,992,596.10

　　生產設備 91,298,739.17 36,247,187.52 15,799,583.59 111,746,343.10

　　運輸工具 214,437,318.88 158,682,435.79 40,031,406.28 333,088,348.39

　　其他設備 1,216,013.75 1,071,721.44 450,453.99 1,837,281.20

　　本年折舊額59,406,236.23 元。

　　本年由在建工程轉入固定資產原價為43,889,019.71 元。

　　2、 年末無暫時閑置的固定資產。

　　3、 無通過融資租賃租入的固定資產。

　　4、 無通過經營租賃租出的固定資產。

　　財務報表附注 第36 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　5、 年末無持有待售的固定資產。

　　6、 年末未辦妥產權證書的固定資產：

　　項 目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 預計辦結產權證書時間

　　房屋及建筑物 3,601,681.68 正在辦理 尚無法合理估計

　　運輸設備 345,000.00 正在辦理 預計2011 年2 月份辦妥

　　運輸設備 143,140.12 無特種經營許可證委托他人代管 尚無法合理估計

　　合 計 4,089,821.80

　　注：運輸設備其中兩輛加油車金額為 143,140.12 元，由于本公司無特種經營許可

　　證,故委托烏魯木齊益運貨物運輸有限公司代管，截至2010年12月31 日尚未過戶。

　　運輸設備其中有原值為345,000.00元的兩輛車輛為抵賬抵入的車輛，截止2010年

　　12月31 日尚未過戶。

　　7、子公司伊犁西部建設有限責任公司固定資產所占用的土地尚未取得土地使用權。

　　(九) 在建工程

　　1、 在建工程余額構成

　　年末余額 年初余額

　　項 目

　　賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值

　　喀什西建攪拌站 12,266,629.54 12,266,629.54

　　伊犁西建伊寧攪拌

　　站 1,750,152.51 1,750,152.51

　　西部建材年產 15

　　萬噸干混砂漿生產

　　線項目 15,650,498.00 15,650,498.00

　　本部研發及培訓中

　　心 573,262.00 573,262.00

　　粉煤灰車間露天出

　　灰設備 755,971.80 755,971.80

　　米東區攪拌站（水磨

　　溝區攪拌站） 389,367.20 389,367.20

　　五家渠移動攪拌站 3,552.00 3,552.00

　　合 計 31,389,433.05 31,389,433.05

　　財務報表附注 第37 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　2、 重大在建工程項目變動情況

　　工程投入占

　　預算數 其他 工程進度 利息資本化 其中：本年利 本年利息資

　　工程項目名稱 年初余額 本年增加 轉入固定資產 預算比例 資金來源 年末余額

　　(萬元) 減少 （%） 累計金額 息資本化金額 本化率(%)

　　☆ （%）

　　喀什西建攪拌站 4,400.00 12,266,629.54 27.88 90.00 募投資金 12,266,629.54

　　伊犁西建伊寧攪拌站 2,500.00 9,950,221.50 8,200,068.99 39.80 90.00 募投資金 1,750,152.51

　　阜康西建120 混凝土生產線 370.00 3,695,522.69 3,695,522.69 100.00 100.00 其他來源

　　阜康西建80 混凝土生產線 158.00 1,577,862.00 1,577,862.00 100.00 100.00 其他來源

　　阜康西建零星工程 96.00 963,559.10 963,559.10 100.00 100.00 其他來源

　　哈密西建零星工程 5.00 49,633.00 49,633.00 99.27 100.00 其他來源

　　西部建材年產 15 萬噸干混砂漿

　　生產線項目 3,049.49 17,034,971.76 1,384,473.76 55.86 39.80 募投資金 15,650,498.00

　　西建青松博湖、和靜移動攪拌站 60.00 584,561.02 584,561.02 97.43 100.00 其他來源

　　本部研發及培訓中心 12,747.43 573,262.00 0.45 其他來源 573,262.00

　　粉煤灰車間露天出灰設備 77.27 755,971.80 97.84 100.00 募投資金 755,971.80

　　米東區攪拌站（水磨溝區攪拌站） 2,762.00 22,121,854.86 21,732,487.66 80.09 100.00 其他來源 389,367.20

　　五家渠移動攪拌站(移動一線） 311.00 2,599,309.82 2,595,757.82 83.58 100.00 其他來源 3,552.00

　　米東區移動攪拌站 （移動二線） 19.50 749,645.67 749,645.67 384.43 100.00 其他來源

　　開發區攪拌站砼地坪 45.00 435,448.00 435,448.00 96.77 100.00 其他來源

　　開發區站攪拌站料倉防護棚 192.00 1,920,000.00 1,920,000.00 100.00 100.00 其他來源

　　合 計 75,278,452.76 43,889,019.71 31.389.433.05

　　財務報表附注 第38 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(十) 工程物資

　　項 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額

　　專用材料 30,056.00 7,047.77 37,103.77

　　(十一) 無形資產

　　無形資產情況

　　項 目 年初賬面余額 本年增加 本年減少 年末賬面余額

　　1、賬面原值合計 29,323,287.96 44,660,406.52 73,983,694.48

　　(1).土地使用權 29,048,182.05 44,649,906.52 73,698,088.57

　　(2).軟件 275,105.91 10,500.00 285,605.91

　　2、累計攤銷合計 1,323,922.79 1,597,313.78 2,921,236.57

　　(1).土地使用權 1,158,637.07 1,545,567.50 2,704,204.57

　　(2).軟件 165,285.72 51,746.28 217,032.00

　　3、無形資產賬面凈值合計 27,999,365.17 44,660,406.52 1,597,313.78 71,062,457.91

　　(1).土地使用權 27,889,544.98 44,649,906.52 1,545,567.50 70,993,884.00

　　(2).軟件 109,820.19 10,500.00 51,746.28 68,573.91

　　4、減值準備合計

　　(1).土地使用權

　　(2).軟件

　　5、無形資產賬面價值合計 27,999,365.17 44,660,406.52 1,597,313.78 71,062,457.91

　　(1).土地使用權 27,889,544.98 44,649,906.52 1,545,567.50 70,993,884.00

　　(2).軟件 109,820.19 10,500.00 51,746.28 68,573.91

　　本年攤銷額1,597,313.78 元。

　　注：1、年末無用于抵押或擔保的無形資產。

　　2、子公司喀什西部建設有限責任公司的土地使用權證正在辦理過程中。

　　財務報表附注 第39 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(十二) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

　　1、 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷后的凈額列示。

　　2、 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債：

　　項 目 年末余額 年初余額

　　遞延所得稅資產：

　　資產減值準備 4,996,058.86 3,935,471.17

　　因固定資產折舊年限與稅法規定不同引致 3,064,081.12 2,707,694.04

　　因調整未發放工資薪金引致 3,766,873.72 2,536,681.04

　　小 計 11,827,013.70 9,179,846.25

　　遞延所得稅負債：

　　因應付福利費沖回引致 1,424,247.47 1,935,949.81

　　小 計 1,424,247.47 1,935,949.81

　　3、 引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異：

　　項 目 暫時性差異金額

　　資產減值準備 33,307,059.07

　　固定資產折舊年限與稅法規定不同引致 20,427,207.47

　　因調整未發放工資薪金引致 25,112,491.47

　　因應付福利費沖回引致 -9,494,983.13

　　合 計 69,351,774.88

　　財務報表附注 第40 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(十三) 資產減值準備

　　本年減少

　　項 目 年初余額 本年增加 年末余額

　　轉回 轉 銷

　　壞賬準備 26,800,870.30 5,297,684.07 -38,111.79 32,136,666.16

　　存貨跌價準備

　　可供出售金融資產減值準備

　　持有至到期投資減值準備

　　長期股權投資減值準備

　　投資性房地產減值準備

　　固定資產減值準備

　　工程物資減值準備

　　在建工程減值準備

　　無形資產減值準備

　　商譽減值準備

　　其 他

　　合 計 26,800,870.30 5,297,684.07 -38,111.79 32,136,666.16

　　(十四) 短期借款

　　短期借款分類

　　項 目 年末余額 年初余額

　　保證借款 100,000,000.00 185,000,000.00

　　短期借款的說明：上述借款均由中建新疆建工（集團）有限公司提供擔保。

　　(十五) 應付票據

　　種 類 年末余額 年初余額

　　銀行承兌匯票 6,861,592.00 29,766,655.52

　　下一會計期間將到期的金額6,861,592.00 元。

　　財務報表附注 第41 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(十六) 應付賬款

　　1、 應付賬款情況

　　項 目 年末余額 年初余額

　　1 年以內 106,606,051.10 80,469,637.25

　　1－2 年 3,016,733.26 14,018,252.26

　　2－3 年 2,381,918.94 722,419.95

　　3－4 年 217,492.97 834,519.15

　　4－5 年 196,410.35 6,810,845.53

　　5 年以上 6,474,113.79 2,283,401.60

　　合 計 118,892,720.41 105,139,075.74

　　2、 年末余額中欠持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位款項

　　單位名稱 年末余額 年初余額

　　新疆天山水泥股份有限公司 26,434.16 26,434.16

　　中建新疆建工（集團）有限公司 1,611,046.93 184,638.10

　　合 計 1,637,481.09 211,072.26

　　3、 年末余額中欠關聯方情況：

　　單位名稱 年末余額 年初余額

　　中建新疆建工（集團）有限公司 1,611,046.93 184,638.10

　　新疆建工集團建設工程有限責任公司 512,983.53 712,983.53

　　新疆建工安裝工程有限責任公司 1,249,000.00 149,650.00

　　新疆天山水泥股份有限公司 26,434.16 26,434.16

　　新疆建筑科學研究院（有限責任公司） 431,600.00

　　合 計 3,831,064.62 1,073,705.79

　　財務報表附注 第42 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　4、 賬齡超過一年的大額應付賬款：

　　單位名稱 金 額 未結轉原因 備注

　　烏魯木齊市新市區三宮友誼砂廠 1,828,115.87 尚未支付

　　烏魯木齊市建筑和建筑材料科學研究

　　院混凝土外加劑廠 1,468,015.85 尚未支付

　　新疆冶建工程公司砂廠 238,340.61 尚未支付

　　徐新華 152,751.04 尚未支付

　　合 計 3,687,223.37

　　(十七) 預收賬款

　　1、 預收賬款的構成

　　項 目 年末余額 年初余額

　　1 年以內 13,171,767.94 3,375,571.96

　　1－2 年 1,062,181.82 681,046.19

　　2－3 年 17,200.00 63,964.10

　　3－4 年 458,390.49 419,723.39

　　合 計 14,709,540.25 4,540,305.64

　　2、 年末余額中預收持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位情況：

　　單位名稱 年末余額 年初余額

　　中建新疆建工（集團）有限公司 83,734.05

　　財務報表附注 第43 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　3、 年末余額中預收關聯方情況

　　單位名稱 年末余額 年初余額

　　中建新疆建工（集團）有限公司 83,734.05

　　新疆建工集團第一建筑工程有限責任公司 4,215,586.55 970.48

　　新疆建工集團第三建設有限責任公司 33,250.00 86,507.29

　　新疆建工集團第五建筑工程有限責任公司 3,409.00 3,409.00

　　中國建筑一局（集團）有限公司 190.00

　　合 計 4,252,435.55 174,620.82

　　4、 賬齡超過1 年的大額預收款項情況的說明：

　　備注（報表日后已結轉或

　　單位名稱 金 額 未結轉原因

　　還款的應予注明）

　　新疆徠遠房地產開發公司 777,092.70 尚未供貨

　　新疆魯班建筑工程有限公司 118,514.96 尚未供貨

　　新疆大華建筑工程有限公司 103,285.50 尚未供貨

　　合 計 998,893.16

　　(十八) 應付職工薪酬

　　項 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額

　?。?）工資、獎金、津貼和補貼 44,413,357.87 96,148,529.58 94,113,096.61 46,448,790.84

　?。? ）職工福利費 31,570.00 3,342,869.79 3,374,439.79

　?。?）社會保險費 601,955.72 9,710,370.53 9,493,480.82 818,845.43

　　其中：醫療保險費 2,157,696.89 2,157,696.89

　　基本養老保險費 5,617,994.64 5,617,994.64

　　失業保險費 348,526.13 348,526.13

　　工傷保險費 262,907.37 262,907.37

　　生育保險費 223,919.63 223,919.63

　　年金繳費 601,955.72 1,099,325.87 882,436.16 818,845.43

　　財務報表附注 第44 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　項 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額

　?。? ）住房公積金 1,405,683.00 1,405,683.00

　?。?）辭退福利

　?。?）工會經費和職工教育經費 3,897,571.57 2,256,833.46 1,994,950.95 4,159,454.08

　　合 計 48,944,455.16 112,864,286.36 110,381,651.17 51,427,090.35

　　1、應付職工薪酬中屬于拖欠性質的金額0 元。

　　2、工會經費和職工教育經費金額4,159,454.08 元，非貨幣性福利金額0 元，因解除勞

　　動關系給予補償0 元。

　　3、上表中工資、獎金、津貼和補貼余額為46,448,790.84元，主要為銷售兌現獎、經營

　　兌現獎、銷售風險押金、經營風險押金及尚未發放的預留工資、尚未發放的12 月份的工

　　資。

　　4、應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排：12月份工資在下月發放；預留工資系公司

　　為平衡員工淡旺季收入而預留到次年1-4月發放的工資；銷售兌現獎根據回款情況在2011

　　年1 月預發30%左右，其余部分經公司內部審計后累計發放到70%，預留的30%作為應收

　　賬款風險押金，根據每個銷售人員管理的應收賬款回款率及壞賬損失風險來控制發放；

　　分、子公司的經營兌現獎在年審結束后根據各經營指標的完成情況預發10%-30%，其余部

　　分在公司內部審計后全額發放；公司機關的經營兌現獎在公司內部審計結束后報董事會

　　批準發放。

　　5、企業年金余額為已計提未支付的2010年下半年的年金，已于2011年1月27 日繳納。

　　(十九) 應交稅費

　　稅費項目 年末余額 年初余額

　　增值稅 -625,949.07 271,181.24

　　營業稅 37,633.98 -10,637.00

　　企業所得稅 13,392,630.44 14,600,148.24

　　個人所得稅 741,127.03 318,571.51

　　城市維護建設稅 80,375.33 72,286.91

　　房產稅 20,737.43 -24,204.45

　　教育費附加 35,088.16 30,980.22

　　印花稅 233,954.81 197,974.03

　　財務報表附注 第45 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　稅費項目 年末余額 年初余額

　　人民教育基金 13,594.00 95,289.29

　　地方教育費附加 11,387.88

　　土地使用稅 74,276.80

　　合 計 14,014,856.79 15,551,589.99

　　(二十) 應付股利

　　單位名稱 年末余額 年初余額 超過一年未支付原因

　　新疆電信實業（集團）有限責任公司 6,183,320.00

　　新疆天山水泥股份有限公司 89,705.48

　　合計 89,705.48 6,183,320.00

　　(二十一) 其他應付款

　　1、 其他應付款構成

　　項 目 年末余額 年初余額

　　1 年以內 2,344,333.11 2,044,208.12

　　1－2 年 791,305.03 999,127.04

　　2－3 年 145,649.04 28,699.56

　　3－4 年 28,699.56 317,175.56

　　4－5 年 74,957.00 82,119.75

　　5 年以上 98,459.96 713,401.46

　　合 計 3,483,403.70 4,184,731.49

　　2、 年末余額中欠持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位情況：

　　單位名稱 年末余額 年初余額

　　中建新疆建工（集團）有限公司 120,000.00

　　財務報表附注 第46 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　3、 年末余額中欠關聯方情況

　　單位名稱 年末余額 年初余額

　　中建新疆建工（集團）有限公司 120,000.00

　　新疆建工集團第一建筑工程有限責任公司 80,000.00 15,815.14

　　新疆建工集團第三建設有限責任公司 7,329.50

　　合 計 200,000.00 23,144.64

　　4、 賬齡超過一年的大額其他應付款情況的說明

　　單位名稱 金 額 未償還原因 備注

　　北京國楓律師事務所 300,000.00 尚未支付

　　成都每日經濟新聞報社有限公司 100,000.00 尚未支付

　　5、 金額較大的其他應付款

　　單位名稱 金 額 性質或內容 備 注

　　北京國楓律師事務所 300,000.00 上市費用

　　暫估事故費 200,000.00 事故費

　　中建新疆建工（集團）有限公司 120,000.00 租賃費

　　(二十二) 一年內到期的非流動負債

　　1、

　　項 目 年末余額 年初余額

　　一年內到期的長期借款 20,000,000.00 10,000,000.00

　　2、 一年內到期的長期借款

　?。?）一年內到期的長期借款

　　項 目 年末余額 年初余額

　　保證借款 20,000,000.00 10,000,000.00

　　一年內到期的長期借款中屬于逾期借款獲得展期的金額0元。

　　財務報表附注 第47 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　?。?）金額前五名的一年內到期的長期借款 單位：元

　　年末余額 年初余額

　　貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率(%)

　　本幣金額 本幣金額

　　交通銀行新疆區

　　2008-10-29 2010-10-29 人民幣 5.40 10,000,000.00

　　分行營業部

　　建行紅山路支行 2009-6-10 2011-6-10 人民幣 5.40 10,000,000.00

　　交通銀行烏魯木

　　2008-10-29 2011-10-29 人民幣 5.40 10,000,000.00

　　齊分行

　　(二十三)長期借款

　　1、 長期借款分類

　　借款類別 年末余額 年初余額

　　保證借款 155,000,000.00 80,000,000.00

　　長期借款的說明：上述借款均由中建新疆建工（集團）有限公司提供擔保。

　　2、 長期借款情況

　　利率 年末余額 年初余額

　　貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種

　?。?） 本幣金額 本幣金額

　　中國銀行烏魯木齊黃河路支行 2009-3-30 2012-3-30 人民幣 4.86 30,000,000.00 30,000,000.00

　　交通銀行新疆區分行營業部 2008-10-29 2011-10-29 人民幣 5.40 10,000,000.00

　　交通銀行新疆區分行營業部 2009-6-26 2012-6-26 人民幣 5.40 10,000,000.00 10,000,000.00

　　中國建設銀行烏魯木齊紅山路支行 2009-6-10 2011-6-9 人民幣 5.40 10,000,000.00

　　中國建設銀行烏魯木齊紅山路支行 2009-6-10 2012-6-9 人民幣 5.40 10,000,000.00 10,000,000.00

　　中國建設銀行烏魯木齊紅山路支行 2009-7-14 2012-7-13 人民幣 5.40 10,000,000.00 10,000,000.00

　　交通銀行新疆區分行營業部 2010-11-25 2013-5-25 人民幣 5.40 10,000,000.00

　　交通銀行新疆區分行營業部 2010-4-27 2013-4-27 人民幣 5.40 15,000,000.00

　　招商銀行股份有限公司烏魯木齊分

　　行 2010-10-29 2013-10-29 人民幣 5.60 50,000,000.00

　　浦發銀行有限公司烏魯木齊分行

　　（注） 2010-9-27 2013-9-27 人民幣 5.40 20,000,000.00

　　合 計 155,000,000.00 80,000,000.00

　　財務報表附注 第48 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　注：浦發銀行有限公司烏魯木齊分行借款2,000.00萬元，借款合同約定分期還款，還款

　　期限為2011 年9 月27 日還款600 萬元、2012 年9 月27 日還款600 萬元、2013 年9 月

　　27 日還款800萬元。

　　(二十四) 其他非流動負債

　　項 目 年末余額 年初余額

　　與資產相關的政府補助 5,596,000.00 640,000.00

　　財務報表附注 第49 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(二十五) 股本

　　本年變動增（+）減（－）

　　項 目 年初余額 年末余額

　　發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計

　　1．有限售條件股份

　　(1). 國家持股

　　(2). 國有法人持股 92,967,529.00 45,841,100.00 -27,921,129.00 17,919,971.00

　　110,887,500.00

　　(3). 其他內資持股 19,032,471.00 6,658,900.00 -24,026,671.00 -17,367,771.00

　　1,664,700.00

　　其中：境內法人持股 12,503,688.00 6,104,000.00 -18,607,688.00 -12,503,688.00

　　境內自然人持股 6,528,783.00 554,900.00 -5,418,983.00 -4,864,083.00 1,664,700.00

　　(4). 外資持股

　　其中：境外法人持股

　　境外自然人持股

　　有限售條件股份合計 112,000,000.00 52,500,000.00 -51,947,800.00 552,200.00 112,552,200.00

　　2．無限售條件流通股份

　　(1). 人民幣普通股 28,000,000.00 17,500,000.00 51,947,800.00 69,447,800.00 97,447,800.00

　　(2). 境內上市的外資股

　　(3). 其 他

　　無限售條件流通股份合計 28,000,000.00 17,500,000.00 51,947,800.00 69,447,800.00 97,447,800.00

　　合 計 140,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 210,000,000.00

　　根據公司2010年4 月7 日第三屆董事會第十三次會議決議，以2009 年 12 月31 日公司總股本14,000萬股為基數，每 10 股以資本公積轉增5

　　股，共計轉增7,000萬股，轉增后公司總股本增加至21,000萬股，變更后的注冊資本為人民幣21,000.00萬元。本年度增加的股本已經立信會計

　　師事務所有限公司出具信會師報字(2010)第24774 號驗資報告驗證。

　　財務報表附注 第50 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(二十六) 資本公積

　　項 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額

　　1.資本溢價（股本溢價）

　　投資者投入的資本 469,340,120.00 70,000,000.00 399,340,120.00

　　小 計 469,340,120.00 70,000,000.00 399,340,120.00

　　2.其他資本公積

　　原制度轉入的債務重組利得 596,881.89 596,881.89

　　小 計 596,881.89 596,881.89

　　合 計 469,937,001.89 70,000,000.00 399,937,001.89

　　根據公司2010 年4 月7 日第三屆董事會第十三次會議決議，以2009 年 12 月31 日公司總股本14,000

　　萬股為基數，每 10 股以資本公積轉增5股，共計轉增7,000萬股，轉增后公司總股本增加至21,000萬

　　股，變更后的注冊資本為人民幣21,000.00 萬元。

　　(二十七) 盈余公積

　　項 目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額

　　法定盈余公積 42,402,255.69 6,718,251.17 49,120,506.86

　　任意盈余公積 20,886,456.54 20,886,456.54

　　合 計 63,288,712.23 6,718,251.17 70,006,963.40

　　(二十八) 未分配利潤

　　項 目 金 額 提取或分配比例

　　調整前 上年末未分配利潤 249,346,484.47

　　調整 年初未分配利潤合計數（調增+，調減-）

　　調整后 年初未分配利潤 249,346,484.47

　　加： 本年歸屬于母公司所有者的凈利潤 107,427,996.60

　　減：提取法定盈余公積 6,718,251.17 10.00%

　　提取任意盈余公積

　　提取企業發展基金

　　應付普通股股利 42,000,000.00

　　轉作股本的普通股股利

　　年末未分配利潤 308,056,229.90

　　財務報表附注 第51 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(二十九) 營業收入及營業成本

　　1、 營業收入

　　項 目 本年金額 上年金額

　　主營業務收入 1,362,752,789.64 911,512,431.62

　　其他業務收入 1,759,135.82 1,239,868.00

　　營業成本 1,151,422,598.42 743,006,365.22

　　2、 主營業務（分行業）

　　本年金額 上年金額

　　行業名稱

　　營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

　?。?）工業 1,362,719,239.64 1,150,424,508.40 911,394,820.45 742,348,848.18

　?。? ）其他 33,550.00 14,144.67 117,611.17 48,906.18

　　合 計 1,362,752,789.64 1,150,438,653.07 911,512,431.62 742,397,754.36

　　3、 主營業務（工業：分產品）

　　本年金額 上年金額

　　產品名稱

　　營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

　　商品砼 1,362,719,239.64 1,150,424,508.40 911,394,820.45 742,348,848.18

　　4、 主營業務（分地區）

　　本年金額 上年金額

　　地區名稱

　　營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

　　烏魯木齊地區 880,400,994.19 763,082,934.35 649,561,849.52 540,310,461.44

　　庫爾勒地區 152,959,418.73 113,954,091.83 138,577,848.30 101,427,161.48

　　奎屯地區 64,515,006.36 52,242,612.45 39,569,598.99 32,302,304.87

　　哈密地區 70,271,263.71 61,052,180.14 31,195,096.78 26,607,091.08

　　阜康地區 173,372,003.10 143,778,704.54 52,608,038.03 41,750,735.49

　　伊犁地區 21,234,103.55 16,328,129.76

　　☆ 合 計 1,362,752,789.64 1,150,438,653.07 911,512,431.62 742,397,754.36

　　財務報表附注 第52 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　5、 公司前五名客戶的營業收入情況

　　客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例（%）

　　中建新疆建工（集團）有限公司 80,755,179.08 5.92

　　新疆建工集團第一建筑工程有限責任公司 75,797,790.84 5.55

　　新疆建工集團第二建筑工程有限責任公司 39,347,705.51 2.88

　　江蘇南通二建集團有限公司 38,722,559.95 2.84

　　江蘇省蘇中建設股份有限公司 35,810,125.17 2.63

　　合 計 270,433,360.55 19.82

　　(三十) 營業稅金及附加

　　項 目 本年金額 上年金額 計繳標準(%)

　　營業稅 192,307.57 172,953.71 租金收入5

　　城建稅 1,320,703.18 505,380.10 流轉稅的7

　　教育費附加 614,743.10 216,591.60 流轉稅的3

　　地方教育費附加 99,470.67 流轉稅的1

　　房產稅 144,667.10 148,784.16 出租房屋收入的12

　　其他稅 5,482.22 232.22

　　合 計 2,377,373.84 1,043,941.79

　　(三十一) 投資收益

　　1、 投資收益明細情況

　　項 目 本年金額 上年金額

　　成本法核算的長期股權投資收益

　　權益法核算的長期股權投資收益

　　處置長期股權投資產生的投資收益 -236,700.00

　　合 計 -236,700.00

　　2、無按成本法核算的長期股權投資收益。

　　財務報表附注 第53 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(三十二) 資產減值損失

　　項 目 本年金額 上年金額

　　壞賬損失 5,297,684.07 6,986,178.24

　　(三十三) 財務費用

　　類 別 本年金額 上年金額

　　利息支出 13,562,590.96 12,553,389.38

　　減：利息收入 3,240,810.21 1,174,186.76

　　其 他 213,857.42 569,710.42

　　合 計 10,535,638.17 11,948,913.04

　　(三十四) 營業外收入

　　1、

　　項 目 本年金額 上年金額

　　非流動資產處置利得合計 1,088,497.43 3,104,047.40

　　其中：處置固定資產利得 1,088,497.43 3,104,047.40

　　非貨幣性資產交換利得 88,450.79

　　政府補助 260,000.00 460,000.00

　　賠償及罰款收入 263,144.53 226,265.55

　　無法支付的款項 956,415.53

　　合 計 2,568,057.49 3,878,763.74

　　2、 政府補助明細

　　項 目 本年金額 上年金額 說 明

　　散裝水泥獎勵基金 100,000.00 150,000.00 使用散裝水泥獲得獎勵

　　中小企業發展基金 150,000.00 中小企業發展基金

　　技改專項資金 160,000.00 160,000.00 注

　　合 計 260,000.00 460,000.00

　　注：系獲得的技改項目資金，該技改項目已完工，并形成固定資產，按固定資產折舊年

　　限結轉政府補助至營業外收入。

　　財務報表附注 第54 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(三十五) 營業外支出

　　項 目 本年金額 上年金額

　　非流動資產處置損失合計 385,914.01 1,036,339.16

　　其中：固定資產處置損失 385,914.01 1,036,339.16

　　對外捐贈 1,026,000.00 1,000.00

　　其他 79,112.13

　　合 計 1,491,026.14 1,037,339.16

　　(三十六) 所得稅費用

　　項 目 本年金額 上年金額

　　按稅法及相關規定計算的當年所得稅 23,064,044.77 19,828,671.66

　　稅收豁免 -4,548,492.07

　　遞延所得稅調整 -3,158,869.79 -2,467,808.96

　　合 計 15,356,682.91 17,360,862.70

　　(三十七) 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

　　1、 基本每股收益和稀釋每股收益

　　每股收益（元）

　　項 目

　　基本每股收益 稀釋每股收益

　　歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.51 0.51

　　扣除非經常性損益后歸屬于公司普

　　0.49 0.49

　　通股股東的凈利潤

　　根據《企業會計準則第34 號—每股收益》及《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9 號—凈資產收

　　益率和每股收益的計算及披露》（2010 年修訂）的規定列示計算公式及相關數據的計算過程如下：

　　基本每股收益=歸屬于公司普通股股東的凈利潤或扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤÷發

　　行在外的普通股加權平均數。

　　稀釋每股收益= （歸屬于母公司普通股股東的凈利潤扣除非經常性損益后歸屬于普通股股東的凈利潤+與

　　稀釋潛在普通股相關的股利和利息+因稀釋性潛在普通股轉換引起的收益或費用上的變化）/ （當年外發

　　普通股的加權平均數+所有稀釋性潛在普通股轉換成普通股時的加權平均數）。

　　財務報表附注 第55 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　2、 基本每股收益的計算過程：

　　項 目 計算公式 本年數

　　歸屬于公司普通股股東的凈利潤 P0 107,427,996.60

　　非經常性損益 F 5,484,623.38

　　扣除非經營性損益后的歸屬于公司普通股股東的

　　P = P F 101,943,373.22

　　1 0-

　　凈利潤

　　年初股份總數 S0 140,000,000.00

　　因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 S1 70,000,000.00

　　發行新股或債轉股等增加股份數 Si

　　增加股份次月起至報告期期末的累計月數 Mi

　　因回購等減少股份數 S

　　j

　　減少股份次月起至報告期期末的累計月數 Mj

　　公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 Sk

　　報告期月份數 M0

　　S= S0 ＋S1 ＋Si×Mi ÷

　　發行在外的普通股加權平均數 210,000,000.00

　　M0 －Sj×Mj ÷M0－Sk

　　基本每股收益 EPS=P /S 0.51

　　0

　　扣除非經常損益基本每股收益 EPS =P /S 0.49

　　1 1

　　3、 稀釋每股收益的計算過程與基本每股收益的計算過程相同。

　　(三十八) 其他綜合收益

　　本年度無其他綜合收益

　　財務報表附注 第56 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(三十九) 現金流量表附注

　　1、 收到的其他與經營活動有關的現金

　　項 目 本年金額

　　租金收入 1,382,161.20

　　罰沒款收入 263,144.53

　　利息收入 3,240,810.21

　　政府補助 4,216,000.00

　　其他往來 3,230,987.77

　　合 計 12,333,103.71

　　2、 支付的其他與經營活動有關的現金

　　項 目 本年金額

　　運輸費 5,529,528.40

　　銷售服務費 6,782,558.00

　　技術研發費 5,067,544.69

　　技術咨詢費 846,127.40

　　中介機構費 1,441,898.95

　　辦公費、業務費 5,297,396.08

　　其他費用 2,281,524.29

　　往來款 6,438,941.40

　　合 計 33,685,519.21

　　財務報表附注 第57 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(四十) 現金流量表補充資料

　　1、 現金流量表補充資料

　　項 目 本年金額 上年金額

　　1、將凈利潤調節為經營活動現金流量

　　凈利潤 116,968,710.87 87,786,913.65

　　加：資產減值準備 5,297,684.07 6,986,178.24

　　固定資產、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 59,944,648.03 45,952,485.26

　　無形資產攤銷 1,281,540.63 633,214.61

　　長期待攤費用攤銷

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以“－”

　　-702,583.42 -2,067,708.24

　　號填列）

　　固定資產報廢損失（收益以“－”號填列）

　　公允價值變動損失（收益以“－”號填列）

　　財務費用（收益以“－”號填列） 13,562,590.96 12,553,389.38

　　投資損失（收益以“－”號填列） 236,700.00

　　遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -2,647,167.45 -2,036,964.99

　　遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -511,702.34 -430,843.97

　　存貨的減少（增加以“－”號填列） -7,636,644.83 -8,141,110.08

　　經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -101,712,912.41 -62,600,093.39

　　經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） -2,361,290.96 11,661,408.75

　　其 他

　　經營活動產生的現金流量凈額 81,482,873.15 90,533,569.22

　　2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動

　　債務轉為資本

　　一年內到期的可轉換公司債券

　　融資租入固定資產

　　3、現金及現金等價物凈變動情況

　　現金的年末余額 476,792,520.89 692,645,740.67

　　減：現金的年初余額 692,645,740.67 115,919,290.33

　　加：現金等價物的年末余額

　　減：現金等價物的年初余額

　　現金及現金等價物凈增加額 -215,853,219.78 576,726,450.34

　　財務報表附注 第58 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　2、 本期取得子公司及其他營業單位的相關信息

　　項 目 本年金額 上年金額

　　一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：

　　1、取得子公司及其他營業單位的價格 15,777,000.00

　　2、取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物 15,777,000.00

　　減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 18.899.06

　　3、取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 15,758,100.94

　　4、取得子公司的凈資產 15,777,000.00

　　流動資產 18.899.06

　　非流動資產 21,218,054.14

　　流動負債 5,459,953.20

　　非流動負債

　　3、 現金和現金等價物的構成：

　　項 目 年末余額 年初余額

　　一、現 金 476,792,520.89 692,645,740.67

　　其中：庫存現金 111,050.86 220,167.68

　　可隨時用于支付的銀行存款 472,619,878.03 674,136,743.47

　　可隨時用于支付的其他貨幣資金 4,061,592.00 18,288,829.52

　　可用于支付的存放中央銀行款項

　　存放同業款項

　　拆放同業款項

　　二、現金等價物

　　其中：三個月內到期的債券投資

　　三、年末現金及現金等價物余額 476,792,520.89 692,645,740.67

　　注：現金和現金等價物不含母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物

　　財務報表附注 第59 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注六、 關聯方及關聯交易

　　(一) 本企業的母公司情況

　?。ń痤~單位：萬元）

　　母公司對本公司的 對本公司的表

　　母公司名稱 關聯關系 企業類型 注冊地 法定代表人 業務性質 注冊資本 本公司最終控制方 組織機構代碼

　　持股比例(%) 決權比例(%)

　　烏魯木齊市

　　中建新疆建工（集團）有限公司 母公司 國有獨資 邵繼江 建筑業 81,748 50.79 50.79 中國建筑工程總公司 22859700-X

　　青年路239 號

　　注：中建新疆建工（集團）有限公司系原新疆建工（集團）有限責任公司，于2010年6 月由中國建筑工程總公司通過無償劃轉的方式獲得其股權后，更名為中建新疆建工（集團）有限公司。

　　(二) 本企業的子公司情況：

　?。ń痤~單位：萬元）

　　子公司 持股比例 表決權比例

　　子公司全稱 企業類型 注冊地 法定代表人 業務性質 注冊資本 組織機構代碼

　　類型 (%) (%)

　　新疆西建青松建設有限責任公司 控股 有限責任 新疆庫爾勒市 申澤強 工業類 5,000.00 65.00 65.00 76375902-3

　　新疆西建科研檢測有限責任公司 控股 有限責任 新疆烏魯木齊市 劉軍 服務類 300.00 90.00 90.00 76114787-5

　　哈密西部建設有限責任公司 全資 有限責任 新疆哈密市 劉洪 工業類 2,500.00 100.00 100.00 67022365-X

　　阜康市西部建設有限責任公司 全資 有限責任 新疆阜康市 吳志旗 工業類 4,000.00 100.00 100.00 68273639-9

　　新疆西部卓越建材有限責任公司 全資 有限責任 新疆烏魯木齊市 申澤強 工業類 3,000.00 100.00 100.00 76114538-6

　　伊犁西部建設有限責任公司 全資 有限責任 新疆伊寧縣 劉洪 工業類 2,500.00 100.00 100.00 55242435-4

　　喀什西部建設有限責任公司 控股 有限責任 新疆喀什市 庫熱西.艾孜孜 工業類 5,000.00 60.00 60.00 56053176-6

　　財務報表附注 第60 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(三) 本企業的其他關聯方情況

　　其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司的關系 組織機構代碼

　　寶鋼集團新疆八一鋼鐵有限公司、 主要股東 22860110-1

　　新疆天山水泥股份有限公司 主要股東 71088644-0

　　新疆電信實業（集團）有限責任公司 主要股東 72235618-0

　　新疆建工集團第一建筑工程有限責任公司 受同一母公司控制 22859706-9

　　新疆建工集團第二建筑工程有限責任公司 受同一母公司控制 73838597-1

　　新疆建工集團第三建設有限責任公司 受同一母公司控制 68956699-4

　　新疆建工集團第五建筑工程有限責任公司 受同一母公司控制 72697114-8

　　新疆建工安裝工程有限責任公司 受同一母公司控制 22859704-2

　　新疆建工路橋工程有限責任公司 受同一母公司控制 72694303-2

　　新疆建工集團建設工程有限責任公司 受同一公司重大影響 22859744-8

　　新疆建工集團新建建筑工程有限責任公司 參股公司 67928364-0

　　新疆建工（集團）地啟建筑安裝工程有限公司 受同一母公司控制 68272162-1

　　新疆建工集團永祥門窗幕墻有限責任公司 受同一母公司控制 73181139-2

　　新疆和靜天山水泥有限責任公司 主要股東子公司 22962344-1

　　新疆屯河水泥有限責任公司 主要股東子公司 72233286-7

　　新疆巴州天山水泥有限責任公司 主要股東子公司 72233939-9

　　哈密新天山水泥有限責任公司 主要股東子公司 68271699-6

　　新疆米東天山水泥有限責任公司 主要股東子公司 66061703-0

　　中國建筑一局（集團）有限公司 際控制人的子公司 10110717-3

　　中國建筑第二工程局有限公司 際控制人的子公司 10002429-6

　　中國建筑第三工程局有限公司 際控制人的子公司 17773829-7

　　哈密天山水泥有限責任公司 主要股東子公司 56435237-8

　　新疆八鋼鋼結構有限公司 主要股東子公司 74868287-3

　　新疆八一鋼鐵股份有限公司 主要股東子公司 72231886-2

　　新疆建筑科學研究院（有限責任公司） 受同一母公司控制 75769637-X

　　新疆米東天山水泥有限責任公司 主要股東子公司 66061703-0

　　新疆永祥門簾幕墻有限責任公司 主要股東子公司 73181139-2

　　財務報表附注 第61 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(四) 關聯方交易

　　1、 存在控制關系且已納入本公司合并會計報表范圍的子公司，其相互間交易及母子公

　　司交易已作抵銷。

　　2、本報告期內，由于中國建筑工程總公司通過無償劃轉的方式獲得新疆建工（集團）有

　　限公司控股權導致公司關聯方范圍發生變化，本公司根據變化后的關聯方關系重新調

　　整了關聯方交易的上年金額及關聯方往來的年初金額。

　　3、 購買商品、接受勞務的關聯交易

　?。▎挝唬喝f元）

　　本年金額 上年金額

　　關聯交易

　　占同

　　定價方式 占同類

　　關聯方名稱 關聯交易內容 類交

　　及決策程 金額 交易比 金額

　　易比

　　序 例(%)

　　例(%)

　　新疆天山水泥股份有限公司 采購原料 市場價格 3,319.72 7.91 3,342.89 12.08

　　新疆屯河水泥有限責任公司 采購原料 市場價格 3,281.84 7.82

　　新疆屯河水泥有限責任公司 采購原料 市場價格 300.31 80.72

　　寶鋼集團新疆八一鋼鐵有限

　　采購原料 市場價格 608.39 17.09 663.83 59.71

　　公司

　　中建新疆建工（集團）有限

　　建筑工程服務 市場價格 650.49 33.88

　　公司

　　新疆建工安裝工程有限責任

　　建筑工程服務 市場價格 710.32 37.00

　　公司

　　新疆建筑科學研究院（有限

　　建筑工程服務 市場價格 63.20 3.29

　　責任公司）

　　新疆建工集團第三建設有限

　　建筑工程服務 市場價格 298.89 14.37

　　責任公司

　　關聯交易決策程序：經公司第三屆十三次董事會會議決議通過了《關于2010 年日常關聯

　　交易預測的方案》，關聯交易定價原則采用市場價。經公司第三屆十六次董事會會議決議

　　通過了《關于2010年度新增3500萬元日常關聯交易的議案》，關聯交易定價原則采用市

　　場價。

　　財務報表附注 第62 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　4、 銷售商品、提供勞務的關聯交易

　?。▎挝唬喝f元）

　　本年金額 上年金額

　　關聯交易定

　　關聯方名稱 關聯交易內容 價方式及決 占同類 占同類

　　策程序 金額 交易比 金額 交易比

　　例(%) 例(%)

　　中建新疆建工（集團）有限公司 商品砼 注 8,075.52 5.93 8,836.35 9.69

　　新疆建工集團第一建筑工程有限責任公司 商品砼 注 7,579.78 5.56 4,345.88 4.77

　　新疆建工集團第二建筑工程有限責任公司 商品砼 注 3,934.77 2.89 3,270.41 3.59

　　新疆建工集團第三建設有限責任公司 商品砼 注 1,538.87 1.13 2,761.74 3.03

　　新疆建工集團建設工程有限責任公司 商品砼 注 1,314.86 0.96 1,161.54 1.27

　　新疆建工集團第五建筑工程有限責任公司 商品砼 注 1,904.04 1.40 457.29 0.50

　　新疆建工集團新建建筑工程有限責任公司 商品砼 注 790.51 0.58 273.84 0.30

　　新疆建工路橋工程有限責任公司 商品砼 注 180.24 0.13 246.43 0.27

　　新疆建工安裝工程有限責任公司 商品砼 注 28.14 0.02 13.48 0.01

　　新疆建工（集團）地啟建筑安裝工程有限責

　　商品砼 注 442.85 0.32

　　任公司

　　中國建筑一局（集團）有限公司 商品砼 注 193.03 0.14

　　中國建筑第三工程局有限公司 商品砼 注 3,267.84 2.40 2,975.12 3.26

　　新疆米東天山水泥有限責任公司 商品砼 注 140.31 0.10

　　新疆永祥門簾幕墻有限責任公司 商品砼 注 1.13 0.00

　　哈密天山水泥有限公司 商品砼 注 2.94 0.00

　　新疆八鋼鋼結構有限公司 商品砼 注 0.65 0.00

　　新疆八一鋼鐵股份有限公司 商品砼 注 2.31 0.00

　　注：關聯交易決策程序：經公司第三屆十三次董事會會議決議通過了《關于2010 年日常

　　關聯交易預測的方案》，關聯交易定價原則采用市場價。

　　5、 關聯租賃情況

　　租賃費用定價 本期確認

　　出租方名稱 承租方名稱 租賃資產情況 租賃起始日 租賃終止日

　　依據 的租賃費

　　中建新疆建工（集 新疆西部建設股

　　土地使用權 2007.1.1 2017.12.31 同地區市場 120,000.00

　　團）有限公司 份有限公司

　　新疆建工集團第一建 新疆西部建設股

　　土地使用權 2007.1.1 2017.12.31 同地區市場 80,000.00

　　筑工程有限責任公司 份有限公司

　　財務報表附注 第63 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　6、 本年無關聯承包情況。

　　7、 本年無關聯托管情況。

　　8、 關聯擔保情況

　　擔保金額 擔保是否已

　　擔保方 被擔保方 擔保起始日 擔保到期日

　　(萬元) 經履行完畢

　　中建新疆建工（集團）有限公司 本公司 1,000.00 2008/10/29 2011/10/29 否

　　中建新疆建工（集團）有限公司 本公司 3,000.00 2009/3/30 2012/3/30 否

　　中建新疆建工（集團）有限公司 本公司 1,000.00 2009/6/10 2011/6/9 否

　　中建新疆建工（集團）有限公司 本公司 1,000.00 2009/6/10 2012/6/9 否

　　中建新疆建工（集團）有限公司 本公司 1,000.00 2009/6/26 2012/6/26 否

　　中建新疆建工（集團）有限公司 本公司 1,000.00 2009/7/14 2012/7/13 否

　　中建新疆建工（集團）有限公司 本公司 3,000.00 2010/2/8 2011/2/8 否

　　中建新疆建工（集團）有限公司 本公司 2,000.00 2010/3/15 2011/3/15 否

　　中建新疆建工（集團）有限公司 本公司 1,500.00 2010/4/27 2013/4/27 否

　　中建新疆建工（集團）有限公司 本公司 1,000.00 2010/4/27 2011/4/27 否

　　中建新疆建工（集團）有限公司 本公司 2,000.00 2010/7/8 2011/7/7 否

　　中建新疆建工（集團）有限公司 本公司 2,000.00 2010/8/27 2011/8/27 否

　　中建新疆建工（集團）有限公司（注） 本公司 2,000.00 2010/9/27 2013/9/27 否

　　中建新疆建工（集團）有限公司 本公司 5,000.00 2010/10/29 2013/10/29 否

　　中建新疆建工（集團）有限公司 本公司 1,000.00 2010/11/25 2013/5/25 否

　　合 計 27,500.00

　　注：浦發銀行有限公司烏魯木齊分行借款2,000 萬元，借款合同約定分期還款，還款期限

　　為2011 年9 月27 日還款600 萬元、2012 年9 月27 日還款600 萬元、2013 年9 月27 日

　　還款800 萬元。

　　9、 本年無關聯方資金拆借。

　　10、本年無關聯方資產轉讓、債務重組情況。

　　11、本年無其他關聯交易情況。

　　財務報表附注 第64 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　12、關聯方應收應付款項

　　項 目 關聯方 年末余額 年初余額

　　應收賬款 中建新疆建工（集團）有限公司 15,443,901.18 14,530,203.84

　　新疆建工集團第一建筑工程有限責任公司 26,963,757.05 20,711,186.69

　　新疆建工集團第二建筑工程有限責任公司 21,079,590.22 19,568,468.64

　　新疆建工集團第三建設有限責任公司 5,192,898.10 5,707,848.12

　　新疆建工集團第五建筑工程有限責任公司 4,740,237.98 4,466,314.28

　　新疆建工集團建設工程有限責任公司 4,943,484.10 3,246,358.75

　　☆ 新疆建工安裝工程有限責任公司 253,162.55 124,925.00

　　新疆建工路橋工程有限責任公司 1,355,693.30 931,591.20

　　新疆建工集團新建建筑工程有限責任公司 1,712,756.77 70,297.60

　　新疆建工（集團）地啟建筑安裝工程有限公司 1,955,165.60

　　新疆天山水泥股份有限公司 58,487.50

　　中國建筑第三工程局有限公司 25,080,252.40 8,872,274.20

　　中國建筑一局（集團）有限公司 636,410.70

　　哈密天山水泥有限責任公司 31,200.00

　　應收票據 中建新疆建工（集團）有限公司 800,000.00

　　新疆建工集團建設工程有限責任公司 250,000.00

　　新疆建工集團第三建設工程有限責任公司 500,000.00

　　新疆建工集團新建建筑工程有限責任公司 400,000.00

　　預付賬款 新疆天山水泥股份有限公司 106,292.90 512,024.50

　　寶鋼集團新疆八一鋼鐵有限公司 2,630,925.88 563,881.20

　　應付賬款 中建新疆建工（集團）有限公司 1,611,046.93 184,638.10

　　新疆建工建設工程有限責任公司 512,983.53 712,983.53

　　新疆建工安裝工程有限責任公司 1,249,000.00 149,650.00

　　新疆天山水泥股份有限公司 26,434.16 26,434.16

　　新疆建筑科學研究院（有限責任公司） 431,600.00

　　預收賬款 中建新疆建工（集團）有限公司 83,734.05

　　新疆建工集團第一建筑工程有限責任公司 4,215,586.55 970.48

　　新疆建工集團第三建設有限責任公司 33,250.00 86,507.29

　　新疆建工集團第五建筑工程有限責任公司 3,409.00 3,409.00

　　中國建筑一局（集團）有限公司 190.00

　　其他應付款 中建新疆建工（集團）有限公司 120,000.00

　　新疆建工集團第一建筑工程有限責任公司 80,000.00 15,815.14

　　新疆建工集團第三建設有限責任公司 7,329.50

　　財務報表附注 第65 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注七、 或有事項

　　(一) 本年未決訴訟或仲裁形成的或有負債

　　1、關于公司收購烏魯木齊市大西溝石灰石礦的未決訴訟

　　烏魯木齊市大西溝石灰石礦（以下簡稱“石灰石礦”）為個人獨資企業，企業投資人為劉

　　建萍。

　　2010 年8 月6 日，本公司與烏魯木齊市大西溝石灰石礦簽訂了《收購意向書》，劉建萍擬

　　將石灰石礦整體轉給公司，收購價款為2100 萬元。根據意向書的約定：“雙方于意向書

　　簽訂后3 日內，公司向石灰石礦支付定金100 萬元，石灰石礦在收到定金后應立即為審

　　計、評估機構開展工作提供充分便利條件，并保證其提交原告和中介機構的文件資料、

　　財務報表、資產及經營情況的陳述及其所披露的信息、不存在虛假隱瞞。本意向書生效

　　后，雙方在20 日內簽訂正式的轉讓合同?！?

　　在意向書簽訂后，本公司依約向石灰石礦支付了定金100 萬元，并按照約定擬委托審計機

　　構對被告資產情況進行審計。但審計機構對被告資產及財務狀況進行初步了解后，認為

　　石灰石礦不具備審計的基礎和條件，故拒絕接受委托對其進行審計。

　　由于無法進行審計，導致本公司無法掌握石灰石礦的具體資產狀況，導致雙方正式合同的

　　簽署缺乏必要的基礎條件。

　　綜上所述，由于石灰石礦違反了意向書的約定，導致無法簽訂正式轉讓合同，為維護本公

　　司的合法權益，本公司委托新疆同澤律師事務所于2010 年10 月26 日依法將石灰石礦起

　　訴至烏魯木齊縣法院(以下簡稱“縣法院”)，要求石灰石礦雙倍返還定金200 萬元，并承

　　擔訴訟費用。

　　縣法院于2010 年10 月26 日受理了此案，石灰石礦在答辯期內就管轄權提出異議，2010

　　年11 月25 日法院裁定駁回石灰石礦對管轄權的異議。石灰石礦對裁定不符上訴至中級

　　人民法院，截止日前尚未開庭。

　　2010 年12 月2 日，公司向法院提出財產保全，法院經過合議于2010 年12 月20 日裁定

　　凍結石灰石礦的采礦許可證，但由于法院調整系統，保全費于2011 年1 月27 日才向法

　　院交納，保全程序尚在進行中。

　　2011 年1 月，石灰石礦就同一事實也將公司訴至烏魯木齊縣法院。

　　目前，本案的保全程序還在進行中，只有等到保全完畢后，才能將案件移送至烏市中級人

　　民法院對管轄權異議作出最終裁定。對本案事實審理的具體開庭時間尚不能確認，律師

　　將向法院爭取兩案合并審理。

　　(二) 本年無為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響。

　　(三) 本年無需要披露的其他或有負債。

　　財務報表附注 第66 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注八、 承諾事項

　　(一) 重大承諾事項

　　1、 本年無已簽訂的尚未履行或尚未完全履行的對外投資合同及有關財務支出。

　　2、 本年無已簽訂的正在或準備履行的大額發包合同及財務影響。

　　3、 本年無已簽訂的正在或準備履行的租賃合同及財務影響。

　　4、 本年無已簽訂的正在或準備履行的并購協議。

　　5、 本年無已簽訂的正在或準備履行的重組計劃。

　　6、 本年無其他重大財務承諾事項。

　　(二) 前期承諾履行情況

　　本公司無需要披露的前期承諾事項。九、 資產負債表日后事項

　　(一) 資產負債表日后利潤分配情況說明

　　公司2010 年度實現歸屬于歸屬于母公司股東的凈利潤107,427,996.60 元。按公司章程規

　　定提取 10%法定盈余公積 6,718,251.17 元后，2010 年度實現可供分配凈利潤為

　　100,709,745.43 元，加上以前年度未分配利潤207,346,484.47 元，報告期公司可供分配利

　　潤308,056,229.90 元，資本公積余額399,937,001.89 元。根據公司2011 年2 月25 日第四

　　屆董事會第二次會議決議，2010 年度利潤分配預案如下：

　　因公司2011 年新項目正在有序推進中，資金需求量較大。為了保證公司營運資金的充足，

　　也著眼于未來公司能夠實現可持續發展，公司2010 年度不進行現金利潤分配，亦不實施

　　資本公積金轉增股本。

　　以上分配預案經股東大會審議通過后實施。

　　財務報表附注 第67 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(二) 其他資產負債表日后事項說明

　　1、 設立子公司

　　公司第三屆二十一次會議決議通過，注銷奎屯分公司并設立獨資子公司“奎屯西部

　　建設有限責任公司”（暫定名，具體以工商登記為準），注冊資本為3,500.00 萬元。

　　出資方式為貨幣和實物資產，其中實物資產為奎屯分公司經審計評估的凈資產，其

　　余用貨幣資金補足，但貨幣資金不低于1,050.00 萬元，資金來源為自籌資金。

　　2、 收購股權

　　公司第三屆二十一次會議決議通過，公司于2011 年1 月24 日與吉木薩爾縣天宇華

　　鑫水泥開發有限公司股東陳喜樂（簡稱甲方）簽訂《股權轉讓協議書》，以自有資

　　金受讓甲方在吉木薩爾縣天宇華鑫水泥開發有限公司所持全部股權，股權轉讓價格

　　為2,000.00 萬元，目前工商變更手續已辦理完畢。

　　3、 發行短期融資券

　　公司2009 年度股東大會審議批準了公司發行規模為人民幣3 億元的短期融資券。

　　中國銀行間市場交易商協會于2010 年12 月30 日向公司出具了《接受注冊通知書》

　　（中市協注[2010]CP200 號），接受公司發行短期融資券注冊金額為人民幣3 億元，

　　注冊額度自通知書發出之日起2 年內有效。

　　公司2011 年度第一期短期融資券（簡稱：11 西建CP01；代碼：1181040）于2011

　　年1 月26 日按照相關程序在全國銀行間債券市場公開發行招標，于2011 年1 月27

　　日完成全部發行手續，募集資金全部到位，實際發行總額人民幣3 億元，期限一年，

　　計息方式附息式浮動利率，票面價值100 元（面值壹佰元），發行利率5.28% （基準

　　利率+利差，2.5%+2.78%），本期短期融資券主承銷商招商銀行股份有限公司。

　　4、 實際控制人變更

　　接中國建筑工程總公司（以下簡稱“中建總公司”）通知，在取得國務院國有資產監

　　督管理委員會和中國證券監督管理委員會批準后，新疆維吾爾自治區國有資產監督

　　管理委員會持有本公司控股股東新疆建工（集團）有限責任公司（以下簡稱“新疆建

　　工”）的3.94858 億股股份無償劃轉至中建總公司以及中建總公司以3 億元現金向新

　　疆建工實施增資的工商變更登記手續已全部辦理完畢。

　　截止目前，新疆建工已完成更名為“中建新疆建工（集團）有限公司”（以下簡稱“中

　　建新疆建工”），中建總公司持有中建新疆建工85%的股權，成為中建新疆建工的控

　　股股東，進而成為本公司的實際控制人，在本公司擁有權益的股份為 106,654,425

　　股，占本公司已發行股份的50.79%。

　　財務報表附注 第68 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注十、 其他重要事項說明

　　(一) 租賃

　　1、 經營租賃租出

　　承租人 租賃資產的類別 租賃期間 本年收取的租金

　　張四新 投資性房地產 2007.5.31-2012.5.31 66,680.00

　　巴州防疫站佳視界眼鏡行 投資性房地產 2007.6.1-2010.5.30 28,000.00

　　杜軍生 投資性房地產 2007.5.18-2017.5.18 28,000.00

　　新疆國美電器有限公司 投資性房地產 2007.7.01-長期 1,050,000.00

　　包正黨 投資性房地產 2007.6.1-2017.6.1 23,000.00

　　合 計 1,195,680.00

　　2、 經營租賃租入

　?。?）經營租賃專用設備及運輸設備

　　公司在每年生產的旺季會從外部短期租入生產所需的專用設備-泵車，以解自有運輸能力

　　不足，2010 年度共計支付租賃費17,734,743.35 元。

　　出租方 資產類型 租賃起始日 租賃終止日 本年租賃費金額

　　旺資工程機械有限公司 泵車 2010.4.1 2010.10.25 575,650.00

　　趙萍 泵車 2010.4.1 2010.10.25 460,525.00

　　烏市建新杰宏新型建材

　　泵車 2010.4.1 2010.10.25 159,362.50

　　有限公司

　　奧龍 泵車 2010.4.1 2010.10.25 772,662.50

　　李軍 泵車 2010.4.1 2010.10.25 4,532,717.50

　　新疆廣通達路橋養護工

　　泵車 2010.4.1 2010.10.25 820,800.00

　　程有限公司

　　秦博浪 泵車 2010.4.1 2010.10.25 1,749,950.00

　　王洪慶 泵車 2010.4.1 2010.10.25 139,450.00

　　新疆大路鋼模有限公司 泵車 2010.3.26 2010.10.25 400,000.00

　　陳金穩 泵車 2010.3.26 2010.12.25 400,000.00

　　市建工集團 泵車 2010.4.26 2010.12.25 227,148.00

　　張寶彥 罐車 2010.10.12 2010.12.12 39,575.00

　　蔡文靜 泵車 2010.8.26 2010.10.25 87,925.00

　　財務報表附注 第69 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　出租方 資產類型 租賃起始日 租賃終止日 本年租賃費金額

　　李萬東 罐車 2010.4.1 2010.10.25 278,212.50

　　蔡文靜 泵車 2010.3.1 2010.12.25 778,260.00

　　烏魯木齊市建新杰宏新

　　砼車 2010.7.1 2010.10.31 740,337.90

　　型建材有限公司

　　俞天華 砼車 2010.4.1 2010.10.31 810,063.99

　　周章明 砼車 2010.4.1 2010.10.31 891,332.01

　　葉新軍 泵車 2010.4.1 2010.10.31 522,610.66

　　葉新軍 砼車 2010.4.1 2010.10.31 1,829,137.31

　　張軍 砼車 2010.5.18 2010.10.31 190,965.00

　　袁玉成 砼車 2010.6.1 2010.10.31 227,049.00

　　馬維云 砼車 2010.6.1 2010.10.31 148,126.00

　　張紹華 砼車 2010.6.4 2010.10.31 215,553.00

　　伊瑞成 砼車 2010.6.12 2010.10.31 133,400.48

　　周錫斌 砼車 2010.7.1 2010.10.31 148,288.00

　　王永 砼車 2010.9.1 2010.10.31 143,307.00

　　蘇亞成 砼車 2010.9.1 2010.10.31 312,335.00

　　合 計 17,734,743.35

　?。?）經營租賃土地使用權

　　出租方 資產類型 租賃起始日 租賃終止日 本年租賃費金額

　　中建新疆建工（集團）

　　土地使用權 2007.1.1 2017.12.31 120,000.00

　　有限公司

　　新疆建工集團第一建

　　土地使用權 2007.1.1 2017.12.31 80,000.00

　　筑工程有限責任公司

　　烏魯木齊市三坪建筑

　　土地使用權 2008.6.16 2016.6.15 88,244.00

　　材料公司

　　阜康市國土資源局 土地使用權 2009.1.1 2016.12.31 2,650.40

　　財務報表附注 第70 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(二) 年金計劃主要內容

　　本公司制定了企業年金方案，參加企業年金的人員為604 名，繳費方式、時間和比例計

　　提為：企業繳費每年按上年度職工工資總額的8.3%，個人繳費按員工當月工資的8.3%，

　　企業繳費資金按每位員工在本公司的職級系數占全部職工職級系數總和權重進行分配。

　　個人繳費及企業繳費每半年繳費一次。

　　上述企業年金方案已經新疆維吾爾自治區勞動和社會保障廳新勞社函字[2008]306 號予以

　　確認，登記號為65000008008，受托人為招商銀行股份有限公司，計劃賬戶管理人和托管

　　人為交通銀行股份有限公司，投資管理人為招商基金管理有限公司。

　　本公司（簡稱甲方）于2008 年4 月28 日與招商銀行股份有限公司烏魯木齊分行（簡稱乙

　　方）簽訂《企業年金管理意向協議》，委托乙方進行企業年金基金的托管管理等服務。

　　招商銀行股份有限公司（簡稱招商銀行）于2008 年6 月16 日與交通銀行股份有限公司（簡

　　稱交通銀行）簽訂了《新疆西部建設股份有限公司企業年金基金賬戶管理合同》，由交通

　　銀行對企業年金基金賬戶進行管理，并接受招商銀行對賬戶管理工作的監督及定期出具

　　企業年金基金賬戶管理報告等服務。

　　2010 年公司共計提年金 3,133,833.02 元，其中：公司承擔 1,760,278.32 元、個人承擔

　　1,373,554.70 元。共繳納2010 年年金3,133,833.02 元。

　　(三) 其他需要披露的重要事項

　　本公司無需要披露的其他重要事項。

　　財務報表附注 第71 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注十一、母公司財務報表主要項目注釋

　　(一) 應收賬款

　　應收賬款按種類披露

　　年末余額 年初余額

　　種 類

　　占總額 壞賬準備 占總額 壞賬準備

　　賬面金額 壞賬準備 賬面金額 壞賬準備

　　比例(%) 比例(%) 比例(%) 比例(%)

　　單項金額重大并

　　單項計提壞賬準

　　備的應收賬款

　　按組合計提壞賬

　　240,393,002.11 100.00 23,292,906.77 9.69 197,174,785.69 100.00 21,714,079.53 11.01

　　準備的應收賬款

　　單項金額雖不重

　　大但單項計提壞

　　賬準備的應收賬

　　款

　　合 計 240,393,002.11 100.00 23,292,906.77 197,174,785.69 100.00 21,714,079.53

　　應收賬款種類的說明：

　　組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：

　　期末余額 年初余額

　　賬面余額 賬面余額

　　賬齡

　　比例 壞賬準備 比例 壞賬準備

　　金額 金額

　　（%） （%）

　　1 年以內 178,349,821.09 74.19 8,917,491.05 124,611,798.52 63.20 6,230,589.93

　　1－2 年 29,688,799.53 12.35 2,968,879.95 45,426,955.77 23.04 4,542,695.57

　　2－3 年 20,484,148.57 8.52 4,096,829.72 15,215,897.77 7.72 3,043,179.55

　　3－4 年 8,185,828.92 3.41 4,092,914.46 7,013,014.53 3.55 3,506,507.27

　　4－5 年 2,338,062.05 0.97 1,870,449.64 2,580,059.46 1.31 2,064,047.57

　　5 年以上 1,346,341.95 0.56 1,346,341.95 2,327,059.64 1.18 2,327,059.64

　　合計 240,393,002.11 100.00 23,292,906.77 197,174,785.69 100.00 21,714,079.53

　　財務報表附注 第72 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　年末無單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款

　　年末無單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款

　　1、 本報告期實際核銷的應收賬款情況：

　　是否因關聯交

　　單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因

　　易產生

　　無可供執行財產、2010 年

　　新疆宏宇建筑安裝工程有限公司 貨款 48,065.50 否

　　12 月終結執行

　　新疆百富房地產開發有限公司 貨款 292,516.91 無可供執行財產、終結執行 否

　　烏石化設備安裝公司 貨款 5,869.00 移交資料不全,無法訴訟 否

　　徐州運成建設集團公司 貨款 84,955.50 無可供執行財產、終結執行 否

　　合 計 431,406.91

　　2、 本報告期應收賬款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況：

　　年末余額 年初余額

　　單位名稱

　　賬面金額 計提壞賬金額 賬面金額 計提壞賬金額

　　中建新疆建工（集團）有限公司 12,058,094.07 632,019.95 14,518,303.84 1,919,507.58

　　3、 應收賬款金額前五名單位情況

　　占應收賬款總

　　單位名稱 與本公司關系 金額

　　額的比例(%)

　　中國建筑第三工程局有限公司 客戶且關聯方 25,080,252.40 10.43

　　新疆建工集團第一建筑工程有限責任公司 客戶且關聯方 23,956,619.15 9.97

　　新疆建工集團第二建筑工程有限責任公司 客戶且關聯方 15,933,435.28 6.63

　　中建新疆建工（集團）有限公司 客戶且關聯方 12,058,094.07 5.02

　　新疆城建（集團）股份有限公司 客戶 7,498,932.13 3.12

　　合 計 84,527,333.03 35.17

　　財務報表附注 第73 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　注：前五名賬齡構成如下

　　單位名稱 1 年以內 1-2 年 2-3 年 3 年以上

　　中國建筑第三工程局有限公司 23,884,956.80 1,195,295.60

　　新疆建工集團第一建筑工程有限責任公司 7,256,768.45 7,581,383.50 6,584,717.10 2,533,750.10

　　新疆建工集團第二建筑工程有限責任公司 11,354,057.38 770,372.91 2,165,237.60 1,643,767.39

　　中建新疆建工（集團）有限公司 11,555,589.07 482,645.00 13,180.00 6,680.00

　　新疆城建（集團）股份有限公司 7,498,932.13

　　合 計 61,550,303.83 10,029,697.01 8,763,134.70 4,184,197.49

　　4、 應收關聯方賬款情況

　　占應收賬款總額的比

　　單位名稱 與本公司關系 金額

　　例(%)

　　新疆建工集團第一建筑工程有限責任公司 受同一母公司控制 23,956,619.15 9.97

　　中國建筑第三工程局有限公司 實際控制人子公司 25,080,252.40 10.43

　　新疆建工集團第二建筑工程有限責任公司 受同一母公司控制 15,933,435.28 6.63

　　中建新疆建工（集團）有限公司 母公司 12,058,094.07 5.02

　　新疆建工集團第五建筑工程有限責任公司 受同一母公司控制 4,000,271.78 1.66

　　新疆建工集團第三建設有限責任公司 受同一母公司控制 2,422,923.50 1.01

　　新疆建工（集團）地啟建筑安裝工程有限公司 受同一母公司控制 1,955,165.60 0.81

　　新疆建工集團新建建筑工程有限責任公司 受同一母公司控制 1,688,246.77 0.70

　　新疆建工集團建設工程有限責任公司 受同一母公司控制 4,943,484.10 2.06

　　中國建筑第二工程局有限公司 實際控制人子公司 636,410.70 0.26

　　新疆建工路橋工程有限責任公司 受同一母公司控制 1,355,693.30 0.56

　　新疆建工安裝工程有限責任公司 受同一母公司控制 253,162.55 0.11

　　5、 無終止確認的應收款項情況。

　　財務報表附注 第74 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　6、 無以應收款項為標的進行證券化的金額。

　　(二) 其他應收款

　　1、 其他應收款按種類披露

　　年末余額 年初余額

　　壞賬準 壞賬準

　　種 類 占總額比 占總額比

　　賬面金額 壞賬準備 備比例 賬面金額 壞賬準備 備比例

　　例(%) 例(%)

　　(%) (%)

　　單項金額重

　　大并單項計

　　提壞賬準備

　　的其他應收

　　款

　　按組合計提

　　壞賬準備的 21,459,032.83 100.00 1,185,295.38 5.52 13,767,240.71 100.00 780,210.58 5.67

　　其他應收款

　　單項金額雖

　　不重大但單

　　項計提壞賬

　　準備的其他

　　應收款

　　合 計 21,459,032.83 100.00 1,185,295.38 13,767,240.71 100.00 780,210.58

　　其他應收款種類的說明：

　　年末無單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款

　　財務報表附注 第75 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：

　　期末余額 年初余額

　　賬面余額 賬面余額

　　賬齡

　　比例 壞賬準備 比例 壞賬準備

　　金額 金額

　?。?） （%）

　　1 年以內 20,804,099.75 96.95 1,040,204.99 13,433,469.84 97.57 671,673.49

　　1－2 年 430,162.21 2.00 43,016.22 161,370.87 1.17 16,137.09

　　2－3 年 153,370.87 0.72 30,674.17 100,000.00 0.73 20,000.00

　　3－4 年

　　4－5 年

　　5 年以上 71,400.00 0.33 71,400.00 72,400.00 0.53 72,400.00

　　合計 21,459,032.83 100.00 1,185,295.38 13,767,240.71 100.00 780,210.58

　　年末無單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款

　　2、 年末其他應收款中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款。

　　3、 本報告期無核銷的其他應收款

　　4、 其他應收款金額前五名情況

　　與本公 占其他應收款

　　單位名稱 性質或內容 金額 年限

　　司關系 總額的比例(%)

　　劉建萍 客戶 備用金 1,000,000.00 1 年以內 4.66

　　李輝 員工 備用金 333,470.73 1-2 年 1.55

　　中國人民解放軍新疆軍區聯

　　客戶 投標保證金 200,000.00 1 年以內 0.93

　　勤部工程建設財務辦公室

　　個人承擔壞

　　楊永躍 員工 125,364.39 1 年以內 0.58

　　賬款

　　新疆電力公司烏魯木齊電業

　　客戶 預存電費 91,600.00 1 年以內 0.43

　　局電費管理中心

　　財務報表附注 第76 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　5、 其他應收關聯方款項

　　占其他應收款總額

　　單位名稱 與本公司關系 金額

　　的比例(%)

　　哈密西部建設有限責任公司 子公司 16,392,044.80 76.39

　　伊犁西部建設有限責任公司 子公司 1,421,810.90 6.63

　　新疆西部卓越建材有限責任公司 子公司 1,223,799.53 5.70

　　6、 本年無不符合終止確認條件的其他應收款的轉移。

　　7、 本年無以其他應收款為標的資產進行資產證券化。

　　財務報表附注 第77 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(三) 長期股權投資

　　單位：人民幣元

　　在被投資單位持

　　在被投資 在被投資單

　　股比例與表決權 本年計提減 本年現金

　　被投資單位 核算方法 初始投資成本 年初余額 增減變動 年末余額 單位持股 位表決權比 減值準備

　　比例不一致的說 值準備 紅利

　　比例(%) 例(%)

　　☆ 明

　　新疆西建科研檢測有限責任公司 成本法 2,700,000.00 2,700,000.00 90.00 90.00

　　新疆西建青松建設有限責任公司 成本法 19,500,000.00 13,000,000.00 32,500,000.00 65.00 65.00

　　哈密西部建設有限責任公司 成本法 10,000,000.00 15,000,000.00 25,000,000.00 100 100

　　阜康市西部建設有限責任公司 成本法 12,000,000.00 28,000,000.00 40,000,000.00 100 100

　　新疆西部卓越建材有限責任公司 成本法 45,277,000.00 45,277,000.00 100 100

　　伊犁西部建設有限責任公司 成本法 25,000,000.00 25,000,000.00 100 100

　　喀什西部建設有限責任公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 60 60

　　成本法小計 44,200,000.00 156,277,000 200,477,000.00

　　合 計 44,200,000.00 156,277,000 200,477,000.00

　　財務報表附注 第78 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(四) 營業收入及營業成本

　　1、 營業收入

　　項 目 本年金額 上年金額

　　主營業務收入 945,108,460.36 689,013,837.34

　　其他業務收入 1,770,747.02 1,251,479.20

　　營業成本 817,629,314.52 574,414,094.05

　　2、 主營業務（分行業）

　　本年金額 上年金額

　　項 目

　　營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

　　工 業 945,108,460.36 816,645,369.17 689,013,837.34 573,805,483.19

　　3、 主營業務（分產品）

　　本年金額 上年金額

　　項 目

　　營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

　　商品砼 945,108,460.36 816,645,369.17 689,013,837.34 573,805,483.19

　　4、 主營業務（分地區）

　　本年金額 上年金額

　　地 區

　　營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

　　烏魯木齊地區 880,593,454.00 764,402,756.72 649,444,238.35 541,503,178.32

　　奎屯地區 64,515,006.36 52,242,612.45 39,569,598.99 32,302,304.87

　　合 計 945,108,460.36 816,645,369.17 689,013,837.34 573,805,483.19

　　財務報表附注 第79 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　5、 公司前五名客戶的營業收入情況

　　客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例(%)

　　中建新疆建工（集團）有限公司 76,476,737.50 8.07

　　新疆建工集團第一建筑工程有限責任公司 67,276,407.00 7.11

　　江蘇南通二建集團有限公司 36,697,817.45 3.88

　　江蘇省蘇中建設股份有限公司 35,718,445.93 3.77

　　中國建筑第三工程局有限公司 32,678,417.80 3.45

　　合 計 248,847,825.68 26.28

　　(五) 投資收益

　　1、 投資收益明細

　　項 目 本年金額 上年金額

　　成本法核算的長期股權投資收益

　　權益法核算的長期股權投資收益

　　處置長期股權投資產生的投資收益 -236,700.00

　　合 計 -236,700.00

　　2、 無按成本法核算的長期股權投資收益。

　　財務報表附注 第80 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(六) 現金流量表補充資料

　　項 目 本年金額 上年金額

　　1、將凈利潤調節為經營活動現金流量

　　凈利潤 67,182,511.67 54,774,673.51

　　加：資產減值準備 1,945,810.25 5,631,902.23

　　固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 45,270,011.24 38,737,826.88

　　無形資產攤銷 798,957.56 533,150.51

　　長期待攤費用攤銷

　　處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以

　　-788,805.20 -2,005,150.00

　　“－”號填列）

　　固定資產報廢損失（收益以“－”號填列）

　　公允價值變動損失（收益以“－”號填列）

　　財務費用（收益以“－”號填列） 13,562,590.96 12,553,389.38

　　投資損失（收益以“－”號填列） 236,700.00

　　遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -489,586.91 -1,517,634.12

　　遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -511,702.34 -430,843.97

　　存貨的減少（增加以“－”號填列） -4,008,714.45 -7,051,662.84

　　經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -54,490,871.24 -40,414,837.25

　　經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） -8,577,221.84 -10,644,226.78

　　其 他

　　經營活動產生的現金流量凈額 59,892,979.70 50,403,287.55

　　2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動

　　債務轉為資本

　　一年內到期的可轉換公司債券

　　融資租入固定資產

　　3、現金及現金等價物凈變動情況

　　現金的年末余額 359,470,718.91 659,141,653.75

　　減：現金的年初余額 659,141,653.75 101,841,296.19

　　加：現金等價物的年末余額

　　減：現金等價物的年初余額

　　現金及現金等價物凈增加額 -299,670,934.84 557,300,357.56

　　財務報表附注 第81 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注十二、補充資料

　　(一) 當期非經常性損益明細表

　　項 目 金額 說明

　　非流動資產處置損益 702,583.42

　　越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免

　　計入當年損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受

　　260,000.00

　　的政府補助除外）

　　計入當年損益的對非金融企業收取的資金占用費

　　企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有被投資單位

　　可辨認凈資產公允價值產生的收益

　　非貨幣性資產交換損益

　　委托他人投資或管理資產的損益

　　因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

　　債務重組損益

　　企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

　　交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

　　同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益

　　與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

　　除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金

　　融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供

　　出售金融資產取得的投資收益

　　單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

　　對外委托貸款取得的損益

　　采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益

　　根據稅收、會計等法律、法規的要求對當年損益進行一次性調整對當年損益的影響

　　受托經營取得的托管費收入

　　除上述各項之外的其他營業外收入和支出 114,447.93

　　其他符合非經常性損益定義的損益項目 4,548,492.07

　　所得稅影響額 -161,554.70

　　少數股東權益影響額（稅后） 20,654.66

　　合 計 5,484,623.38

　　財務報表附注 第82 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　(二) 凈資產收益率及每股收益：

　　加權平均凈資產收益率 每股收益（元）

　　報告期利潤

　?。?） 基本每股收益 稀釋每股收益

　　歸屬于公司普通股股東的凈

　　11.20 0.51 0.51

　　利潤

　　扣除非經常性損益后歸屬于

　　10.63 0.49 0.49

　　公司普通股股東的凈利潤

　　(三) 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

　?。▎挝唬喝f元）

　　年末余額 年初余額

　　變動比率

　　報表項目 （或本年 （或上年 變動原因

　　（%）

　　金額） 金額）

　　貨幣資金 47,959.25 70,412.36 -31.89 使用募集資金所致

　　年末為下年度生產儲備原料，使期末庫存

　　存貨 2,916.29 2,152.62 35.48

　　原材料增加所致

　　應收賬款 31,113.55 22,831.23 36.28 收入增加所致

　　為降低原料漲價的風險，采用預付款方式

　　預付賬款 1,518.63 1,043.88 45.48

　　結算

　　固定資產 53,366.46 38,328.69 39.23 本年度新購置生產設備及新建生產線

　　無形資產 7,106.25 2,799.94 153.80 本年度新取得土地使用權及購買子公司

　　短期借款 10,000.00 18,500.00 -45.95 本年度償還到期借款

　　應付票據 686.16 2,976.67 -76.95 本年度減少使用銀行承兌匯票進行結算

　　本年度客戶的跨年工程增加，年末尚未供

　　預收賬款 1,470.95 454.03 223.98

　　完貨

　　長期借款 15,500.00 8,000.00 93.75 擴大投資規模增加長期借款

　　其他非流動負債 559.60 64.00 774.38 本年度收到與資產相關的政府補助

　　股本 21,000.00 14,000.00 50 本年度用資本公積轉增股本

　　少數股東權益 6,908.62 3,254.55 112.28 子公司注冊資本增加及新設子公司

　　財務報表附注 第83 頁新疆西部建設股份有限公司

　　2010 年度財務報表附注

　　年末余額 年初余額

　　變動比率

　　報表項目 （或本年 （或上年 變動原因

　?。?）

　　金額） 金額）

　　本年度新增生產線投產使產能增加，受國

　　營業收入 136,451.19 91,275.23 49.49 家加大對新疆投資的政策影響，銷售量增

　　加使主營業務收入增加

　　營業成本 115,142.26 74,300.64 54.97 本年度原材料漲價，銷售收入增加

　　營業外收入 256.81 387.88 -33.79 本年度處置生產設備較上年減少所致

　　營業外支出 149.10 103.73 -43.74 本年度捐款支出增加十三、財務報表的批準報出

　　本財務報表業經公司董事會于2011 年2 月25 日批準報出。

　　新疆西部建設股份有限公司

　　二一一年二月二十五日